401(k) 계획의 주요 이점은 퇴직 저축이 세금 연기를 늘릴 수 있다는 것입니다. 그러나 특히 개인 퇴직 계좌(IRA)와 비교할 때 더 많은 이점이 있습니다. 잘 알려지지 않은 이러한 401(k) 혜택과 최신 Roth 401(k)에 대한 정보를 읽으십시오. 은퇴 준비를 더 하고 싶습니까? 재정 고문이 도와드릴 수 있습니다.
시간제 근로자와 소규모 사업체에서 일하는 사람들을 포함하여 더 많은 사람들이 곧 그 어느 때보다 401(k) 플랜을 이용할 수 있게 될 것입니다. 즉, 하원에서 거의 만장일치로 통과된 법안이 2019년에 제정된 은퇴 강화를 위한 모든 커뮤니티 설정(SECURE) 법안이 상원에서도 통과됩니다. 다음은 인기 있는 저축 수단에 대해 알아야 할 사항입니다.
이를 만든 연방 세금 코드 섹션의 이름을 따서 명명된 401(k) 계획은 자발적인 저축 프로그램입니다. 고용주가 제공하고 직원이 참여하기로 선택합니다. 직원이 그렇게 하면 급여에서 정해진 금액이 인출되어 401(k) 투자 계좌로 직접 보내집니다. (투자 옵션에는 종종 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드 및 목표일 펀드가 포함됩니다.)
이 기부금은 세전이므로 소득세가 계산되기 전에 소득에서 공제됩니다. 연금이 보편화되면서 401(k)s에 대한 참여가 증가했습니다.
401(k)s의 세금 혜택은 3배입니다. 첫째, 방금 설명한 바와 같이 기여금은 세전입니다. 은퇴할 때 인출할 때까지 돈에 대해 세금을 내지 않습니다. (최초로 이것은 59.5세입니다.)
둘째, 소득으로 계산되지 않음으로써 귀하의 기여금은 귀하를 더 낮은 세율 범위에 넣을 수 있습니다. 결과:은퇴를 위해 돈을 모아두었기 때문에 세금 청구액이 줄어들 것입니다.
셋째, 저축으로 인해 세금이 증가합니다. 일반 투자 계정에서는 순이익과 배당금에 세금이 부과됩니다. 그러나 401(k) 플랜에서 귀하의 돈은 플랜에 남아 있는 한 세금이 면제됩니다. 이를 통해 귀하의 수입이 수입을 얻거나 재정 고문이 말하는 것처럼 복리화됩니다. 물론 돈을 인출하면 세금을 내야 합니다.
많은 고용주는 직원의 기부금을 정해진 한도까지 1달러 또는 50센트로 맞추겠다고 제안합니다. 이것은 사람들이 앞서 언급한 바와 같이 자발적인 계획에 가입하도록 장려하기 위해 수행합니다. 회사 매치는 또한 인재를 유치하고 유지하기 위한 좋은 특전입니다. (IRS는 회사가 성냥이 완전히 귀속되기까지 최대 5년의 기간을 설정할 수 있도록 허용합니다.) 회사가 성냥을 제공하는 이유가 무엇이든, 다른 방법으로는 얻을 수 없는 무료 돈입니다. 그리고 직원 기부금과 마찬가지로 세금이 이연되며 수입과 수입의 수입은 세금이 이연됩니다.
풀타임으로 일하기 시작한 순간부터 퇴직을 위한 저축을 시작하지 않았다면 혼자가 아닙니다. 경력 중반까지 기다렸다가도 많은 회사가 있습니다. 사실, 늦게 저축하는 사람들(또는 은퇴를 거부하는 사람들)을 모두 돕기 위해 정부는 50세 이상인 사람들이 2020년 401(k) 계획에 연간 6,500달러의 추가 적립을 허용합니다. 이는 최대 $19,500의 정규 직원 기부금에 추가됩니다. 이는 연간 기부금 $6,000와 IRA에 추가할 수 있는 $1,000보다 훨씬 많은 금액입니다.
또한, 당신이 매우 늦게 저축하고 70대에도 계속 일하고 둥지 계란에 기여하고 싶다면 401(k)로 할 수 있습니다. 그러나 이것은 전통적인 IRA의 경우가 아닙니다. 법에 따라 70.5세에 기부를 중단하고 필수 최소 분배금(RMD)을 받기 시작해야 합니다.
401(k) 플랜은 ERISA(Employee Retirement Income Security)법에 속하기 때문에 고용주는 참가자의 최선의 이익이 최우선으로 고려되도록 할 책임이 있습니다. 즉, 계획 관리자는 신탁 기준에 따라 유지됩니다. 이는 비용이 사용 가능한 최저 수준일 필요는 없지만 합리적이어야 함을 의미합니다. 마찬가지로 투자 옵션도 안정적이어야 합니다. 또한 수수료와 같은 주요 정보를 명확하게 공개해야 합니다.
정상적인 상황에서 59.5세 이전에 돈을 인출하면 소득세 외에 10% 401(k) 조기 인출 위약금을 지불해야 합니다. 그러나 일부 고용주는 참가자가 401(k) 계정에서 갚아야 할 돈과 이자를 빌릴 수 있도록 허용합니다.
대출을 허용할지 여부와 신청 절차 및 상환 조건이 무엇인지는 스폰서를 계획하는 데 달려 있습니다. 정부는 최대 대출 금액만 제한합니다(계정에 가득된 금액의 절반은 최대 $50,000). 또한 상환 기간을 5년으로 제한합니다.
반면 IRA는 대출을 허용하지 않습니다. 그들은 실직 후 건강 보험, 의료 비용 및 첫 주택 구입과 같은 것들에 대해 패널티 없는 고난 인출이 있습니다. 401(k) 플랜 후원자들도 어려운 상황에서 인출을 허용할 수 있지만, 그들이 벌금을 내지 않으려면 일반적으로 장애인이 되거나 조정된 총 수입의 7.5%를 초과하는 의료 비용이 있는 것과 같은 엄격한 요구 사항을 충족해야 합니다.
일부 회사는 Roth 401(k) 플랜도 제공합니다. 이는 세후 기준으로 자금이 조달되므로 기부해도 과세 소득이 줄어들지 않습니다. 그러나 성장은 세금 유예와 달리 비과세이므로 59.5세에 도달하면 인출할 때 기여금이나 소득에 대한 세금이 부과되지 않습니다. (그러나 귀하는 회사 매치에 대해 세금을 내야 합니다.) 또한 최소 5년 동안 계정을 보유하고 있으면 위약금 없이 인출할 수 있습니다.
401(k) 계획에 저축을 하는 것은 황금기를 준비하는 좋은 방법입니다. 한 가지 이유는 세금이 은퇴할 때까지 연기되기 때문에 소득이 복합되어 소득에서 세금을 공제해야 하는 경우보다 더 빠르게 증가합니다. 또 다른 예로, 회사는 종종 성냥을 제공하여 둥지 알을 더 많이 키울 수 있습니다. 또한 401(k) 플랜은 늦게 저축하는 사람, 재정적 어려움을 겪고 있는 개인 및 수준 높은 투자자가 아닌 사람들을 위한 혜택이 있으며 401(k) 플랜 관리자의 심사와 도움을 받을 수 있습니다.
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