연금은 세금 유예 성장과 더 이상 살 수 없는 보장된 소득 잠재력을 제공하기 때문에 많은 투자자에게 매력적입니다. . 세금 유예 성장은 401(k) 또는 전통적인 IRA의 기능과 유사합니다. 특정 퇴직 계좌에는 최소 분배금(RMD)이 적용되지만 연금에도 동일한 규칙이 적용됩니까? 이 기사에서 우리는 필요한 최소 분배 규칙에 대해 논의하고 누가 연금 RMD를 받아야 하는지 정의할 것입니다. 연금 또는 RMD에 대해 질문이 있는 경우 재정 고문에게 문의하십시오.
연금, 401(k) 및 전통적인 IRA와 같은 세금 연기 투자를 통해 매년 세금을 내지 않고도 자금을 늘릴 수 있습니다. 이 기간 동안 정부는 이러한 성장에 대한 수익을 징수하지 않습니다. 귀하가 72세가 되면 정부는 귀하의 인출에 대한 세금을 징수할 수 있도록 특정 계좌에서 최소 금액을 인출하기 시작하도록 요구합니다.
필요한 최소 분배(RMD)는 "균일한 수명 표"에 따라 포트폴리오 크기, 연령 및 예상 수명을 기반으로 합니다. RMD는 은퇴 포트폴리오 잔액의 약 4%에서 시작하여 나이가 들수록 증가합니다. 이는 매년 귀하가 전년도보다 더 많은 비율의 계정 잔액을 인출해야 함을 의미합니다.
세법에 따르면 72세가 된 후 역년의 4월 1일 이전에 퇴직 계좌에서 RMD를 인출하기 시작해야 합니다. 2021년 9월 1일에 72세가 되었다면 2022년 4월 1일 이전에 인출을 시작해야 합니다. 정부 기한까지 가져가지 않은 필수 금액에 대해 50%의 엄청난 소비세 벌금을 부과합니다. 이 소비세는 인출에 대한 일반 소득세 및 적용될 수 있는 기타 위약금 및 이자에 추가됩니다.
연금은 투자자에게 많은 매력적인 기능을 제공합니다. 이러한 혜택은 다음과 같습니다.
연금은 특정 투자자에게 매력적인 많은 혜택을 제공하기 때문에 때때로 퇴직 계좌에 보관됩니다. 이 계좌는 적격 퇴직 계좌에 보관되기 때문에 "적격 연금"이라고 합니다. 적격 퇴직 계좌에는 기존 IRA, 401(k), 403(b), 457, SEP-IRA 및 유사한 계좌가 포함됩니다.
적격 연금은 해당 퇴직 계좌에 보유한 다른 주식, 채권 또는 투자와 마찬가지로 RMD 규칙을 따라야 합니다.
Roth IRA 및 Roth 401(k) 계정에는 최소 분배가 필요하지 않으므로 해당 계정에 보유된 연금에는 RMD가 적용되지 않습니다. Roth 기부는 세후 자금으로 이루어지기 때문에 자격이 없는 퇴직 계획으로 간주됩니다.
적격 퇴직 계좌에 연금을 보유하면 다음 4가지 중요한 혜택을 잃게 됩니다.
연금은 일반적으로 RMD 규정의 적용을 받지 않습니다. 72세에 인출을 시작할 필요가 없으며 최소 인출이 필요하지 않습니다. 그러나 적격 퇴직 플랜이 연금을 소유하고 있는 경우 매년 연금 RMD 인출 금액을 충족해야 합니다. 그렇지 않은 경우 인출해야 했지만 인출하지 않은 금액의 50%에 해당하는 소비세가 부과됩니다. 세금, 과태료 및 이자를 추가하면 정부가 필요한 최소 인출 금액의 거의 100%를 차지할 수 있습니다.
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