최근 과부이자 오랜 고객인 Grace는 올해 초 오래된 평생 보험의 필요성에 의문을 제기했습니다. 이 정책의 현금 가치는 $100,000이고 사망 보험금은 $220,000입니다. 남편과 성장한 두 자녀가 경제적으로 독립적으로 세상을 떠나면서 그녀는 여전히 보험 정책이 필요한지 궁금했습니다.

그녀는 그것을 현금화해야합니까? 아이들에게 맡기시겠습니까?

Grace는 재정적 독립이 안정적이고 자선 단체에 더 많이 기부하기를 원했기 때문에 재정적으로나 박애주의적으로 그녀에게 매력적인 옵션은 그녀가 가장 좋아하는 자선 단체인 지역 도서관 협회에 정책을 기부하는 것이었습니다.

자격을 갖춘 자선 단체에 생명 보험을 선물하는 것은 새로운 일이 아니지만 종종 간과됩니다. 장점은 여러 가지가 있으며, 첫째는 선물을 확대할 수 있는 지렛대 또는 능력입니다.

Grace는 총 $80,000의 연간 보험료를 지불했습니다. 그러나 자선 단체가 받게 될 220,000달러의 사망 수당은 그녀가 기부한 금액의 거의 3배에 해당하는 상당한 증가액과 활용도입니다.

레버리지 외에도 세금 혜택이 있습니다. 즉, 보험 정책이 자선 단체에 취소 불가능하게 할당되면 Grace는 현재 소득세 공제를 받습니다. Grace가 자선 단체에 선물을 통해 보험료를 계속 지불하는 경우 이 보험료는 세금 공제 대상입니다. 제한 사항이 적용되므로 회계사나 재무 설계사와 상담하는 것이 가장 좋습니다.

마지막으로, 사망 혜택은 Grace의 유산에서 제거되고 보험료(그녀가 계속 자금을 조달할 경우)는 그녀가 정책을 자선 단체에 기부한 후 3년 이상 사망하는 한 유산을 상속세 한도 미만으로 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.

대체로 자선 단체에 기부할 수 있는 옵션이 많으며 이러한 옵션을 완전히 분석하는 데 주의해야 합니다. Grace가 상당한 IRA를 보유하고 있거나 그녀가 팔고 싶어하는 주식을 평가했다면 이것이 자선 단체에 더 나은 선물이 되었을 것이고 대신 생명 보험을 아이들에게 완전히 또는 신탁에 맡길 수 있었을 것입니다.

그러나 적절한 상황, 즉 앞서 언급한 레버리지 때문에 생명 보험에 기부하는 것은 자격을 갖춘 자선 단체에 기부를 확대하는 좋은 방법이 될 수 있습니다.