매년 나는 세금을 올리지 않고도 과세 대상 계좌에서 면세 계좌로 돈을 옮길 수 있는 기회를 어리석게도 놓치는 셀 수 없이 많은 개인들을 만난다. 이것은 일반적으로 큰 실수입니다. 그것이 당신의 은퇴를 결정짓거나 깨뜨리지 못할 수도 있지만, 대부분의 장기적인 재정적 성공은 한두 가지 정말 좋은 큰 결정의 결과가 아니라 작지만 지속적으로 긍정적인 조치를 취함으로써 옵니다.

Roth 개인 퇴직 계좌는 강력한 도구가 될 수 있습니다. 이를 통해 남은 평생 동안 세금 없이 성장할 수 있는 돈을 따로 저축할 수 있으며 전통적인 IRA와 같이 필요한 최소 분배금이 없습니다. 물론 인생에서 가치 있는 것은 아무 것도 없으며 Roth IRA도 예외는 아닙니다. Roth IRA인 미래의 면세 및 RMD가 없는 피난처에 돈을 받으려면 Roth IRA에 들어가기 전에 Roth IRA에 들어가는 자금에 대한 세금을 납부해야 합니다.

일반적으로 Roth IRA에 돈을 모으는 방법에는 기부와 전환의 두 가지가 있습니다. 둘 사이의 한 가지 중요한 차이점은 전환이 일반적으로 과세 대상 소득을 증가시켜 세금 청구서를 증가시킨다는 것입니다. 반면에 기여는 하지 않습니다. 수입을 늘리십시오. 응?

설명하겠습니다:Roth IRA 전환을 할 때 일반적으로 세전 기준으로 계정에 입금된 돈을 가져오고, 이는 기여했을 때 이미 세금 감면을 받은 자금을 의미합니다. 세후 Roth IRA 돈으로. 그렇게 하려면 기본적으로 IRA, 401(k) 또는 유사한 계정에 기여한 세전 자금을 소득에 추가하고 해당 자금에 대해 세금을 납부하여 이전 세금 감면을 취소해야 합니다.

예를 들어, 2011년부터 2015년까지 $5,000의 기존 IRA에 연간 공제 가능한 기여금을 납부하여 총 $25,000의 기여금을 납부했다고 가정해 보겠습니다. 시간이 지남에 따라 계정은 $40,000로 증가했습니다. 이제 2016년에 이 자금을 Roth IRA 저축으로 전환하려면 해당 $40,000를 소득에 추가해야 합니다. 따라서 오늘 전환하고 수입이 $100,000이면 전환으로 인해 2016년에 $140,000에 대한 세금이 부과됩니다.

종종 오해를 받지만 마찬가지 아닙니다. Roth IRA 기부에 해당합니다. Roth IRA 기부를 하면 소득이 아닙니다. 증가했지만 귀하는 그렇지 않습니다. Roth IRA 기부금을 내지 않은 경우보다 1년 동안 더 많은 세금을 내야 합니다. 왜 혼란스럽습니까?

내 경험상 사람들이 공제 가능한 전통적 IRA 기부를 한 후 세금계산서를 Roth IRA 기부한 후 세금계산서와 정신적으로 비교하기 때문에 일반적으로 혼동이 발생합니다. 둘을 비교할 때 후자는 할 세금을 더 많이 내야 하지만 그것은 불공평한 비교입니다. 감소된 세금 고지서에 비해 상대적으로 높을 뿐입니다. Roth IRA 전환처럼 세금 계산서를 늘리기 위해 어떤 조치를 취했기 때문이 아니라 공제 때문입니다. Roth IRA 기부가 세금을 인상한다고 말하는 것은 자선 단체에 기부하지 않으면 세금이 증가한다고 말하는 것과 같습니다. 물론, 자선 기부를 한 경우 세금이 더 낮아질 수 있지만 기부하지 않는다고 증가되지는 않습니다. 당신의 세금계산서. 그것은 단지 그것을 낮추지 않습니다. Roth IRA 기부도 같은 방식으로 작동합니다.

요점을 자세히 설명하기 위해 다음 세 가지 시나리오를 고려하십시오.

시나리오 1: $100,000를 벌고 기존 IRA에 $5,000 공제 금액을 기부합니다. $95,000에 대해 세금을 냅니다.

시나리오 2: $100,000를 벌고 Roth IRA에 $5,000를 기부합니다. $100,000에 대해 세금을 냅니다.

시나리오 3: $100,000를 벌고 기존 IRA나 Roth IRA에 기부하지 않습니다. $100,000에 대해 세금을 냅니다.

다른 모든 조건이 동일하면 시나리오 1은 가장 낮은 세금 청구서를 산출합니다. 시나리오 2와 3은 동일한 세금 고지서를 생성합니다. .

그림에 없는 것:시나리오 2는 Roth IRA에 대한 기부금이 비과세로 증가하기 때문에 미래의 세금 고지서를 절약할 수 있는 좋은 기회를 제공합니다. 이것을 고려하십시오:이전에 과세 대상 투자 계정에 있던 자금으로 $5,000 Roth IRA 기부를 하고 해당 기부로 10%의 수익을 얻는다면 본질적으로 $500($5,000 x 10% =$500)을 과세 대상 주머니에서 세금으로 옮겼습니다. 무료 주머니. 매년 그렇게 하면 상당한 세금 절감 효과를 볼 수 있습니다!

그리고 25,000달러가 저축 계좌에 있는 경우 오늘날의 환율을 고려하면 거의 아무 것도 얻지 못할 것입니다. 그것은 실망스러울 수 있지만, 더 큰 타격은 거의 없는 이자의 모든 달러가 과세 대상이라는 것입니다. 반면에 저축 계좌 돈 중 5,000달러를 Roth IRA로 옮겼다면 더 높은 이율을 얻지 못할 수도 있지만 최소한 그 이자는 일반적으로 면세됩니다.

그렇다면 Roth에 기여하는 것이 귀하에게 적합한지 어떻게 알 수 있습니까? 단순한. 다음 두 가지 질문을 스스로에게 하십시오.

1. Roth IRA에 기부할 자격이 있습니까? 자격이 되려면 귀하 또는 귀하의 배우자가 보상금(일반적으로 근로 소득)이 있어야 하고 소득이 특정 기준 미만이어야 합니다. 또한 2015년과 2016년 Roth IRA 최대 기부액 $5,500(연말까지 50세 이상인 경우 $6,500)은 기존 IRA에 기부한 금액만큼 감소합니다.

2. Roth IRA 기부에 사용할 수 있는 과세 대상 계좌에 돈이 있습니까? 저축 또는 기타 은행 계좌에 현금이 있거나 과세 대상 중개 계좌에 현금 또는 기타 투자가 있는 경우 Roth에서 사용하는 것이 더 나을 것입니다.

위의 두 질문에 대한 대답이 모두 예라면 좋은 기회를 놓치고 있는 것입니다. 두 대답이 모두 예라면 Roth IRA에 기부하지 말아야 할 실행 가능한 이유가 거의 없습니다. 어느 순간 돈이 필요하더라도 문제가 되지 않습니다. Roth IRA 기부금은 어떤 이유로든 세금 및 벌금 없이 언제든지 분배될 수 있습니다. (그러나 인출한 모든 수입은 59½세 이상이고 계좌를 개설한 지 최소 5년이 아닌 한 세금과 벌금이 부과됩니다.)

선행 비용 없이 오는 미래 세금 청구서를 줄일 수 있는 기회는 많지 않지만 Roth IRA 기부는 예외가 될 수 있습니다. 따라서 2015년 세금 보고서를 제출하기 전에 그리고 2016년 보고서를 계속 계획할 때 세금 청구서를 채우지 않고 Roth IRA 저축을 추가할 기회를 놓치지 않도록 하십시오.