대부분의 20대는 확정된 혜택 계획의 달콤한 보안을 결코 알지 못할 것입니다. 그들의 세대에게 직장 연금은 과거 시대의 것 또는 최소한 정부 직원과 대기업에서 일하는 사람들에게만 국한된 특혜였습니다.

여전히 연금을 받는 근로자의 비율이 줄어들고 있다는 점에서 조심스럽게 다루어야 하는 중요한 자산이다. 그러나 예비 퇴직자들이 투자 저축 계좌(IRA, 401(k) 등) 및 사회 보장 혜택에 집중하는 경향이 있기 때문에 이러한 보장된 소득 흐름은 종종 간과됩니다.

연금이 비교적 단순해 보이기 때문일 수도 있다. 혜택을 받을 수 있는 방법에 대한 옵션은 사회 보장을 극대화하는 데 사용되는 수백 가지 전략에 비해 상당히 제한적입니다. 그리고 - 당신이 통제하는 IRA와 달리 - 누군가가 당신의 연금을 지켜보고 당신이 필요할 때 거기에 있는지 확인합니다.

하지만 그렇다고 해서 몇 개의 상자에 표시를 하고 은퇴 후 연금을 받을 때 최선을 다할 수 있다는 의미는 아닙니다. 인생의 이 단계에서는 모든 소득이 매우 중요하며, 청구 옵션에 실수를 해도 되돌릴 수 없습니다. 다음은 점선에 서명하기 전에 확인해야 할 5가지 중요한 질문입니다.

1. 일회성 일시불을 선택해야 합니까 아니면 평생 받을 월별 지불을 선택해야 합니까?

분명히, 한 번에 그 돈을 받는다는 생각(예:$400,000)은 평생 월 $2,000 예금보다 훨씬 매력적입니다. 그러나 어느 것이 더 나은 거래인지 결정하기 위해 이것에 대해 실제로 계산해야 합니다. 작동 방식은 다음과 같습니다.

• 오래된 질문은 "1년에 IRA에서 얼마를 인출할 수 있고 돈이 부족하지 않을 수 있습니까?"입니다. 기준은 4%였지만 최근 몇 년 동안 연구에서는 저금리 환경과 긴 기대 수명을 바탕으로 연간 인출 금액이 3%에 가까워야 한다고 제안했습니다. 포트폴리오에서 연간 40,000달러를 인출하려면 4%의 인출율이 100만 달러가 필요합니다. 인출율이 3%인 경우 연간 소득 $40,000를 얻으려면 $1,333,333가 필요합니다.
• 이제 동일한 개념을 연금에 적용하십시오. 한 달에 $2,000이면 연간 $24,000의 수입을 얻게 됩니다. 그 금액을 일시불 제안 $400,000로 나누면 6%의 인출율을 얻을 수 있습니다. 이 경우 소득 옵션을 선택하는 것이 현명한 선택이 됩니다. 왜냐하면 $400,000를 가져 와서 IRA에 넣어 소득을 생성한다면 동일한 결과를 얻으려면 매년 돈의 6%를 인출해야 하기 때문입니다. 대부분의 전문가들은 이 비율로 돈이 바닥날 가능성이 있다는 데 동의할 것입니다(당신의 수명에 따라 다름).
• 계산하여 일시불을 선택한 경우 IRA에 직접 이월하여 세금을 내지 않도록 하십시오. 또는 59½세 미만인 경우 조기 인출 위약금이 부과됩니다.

2. "독신 연금" 옵션을 선택하고 더 많은 월 수표를 받아야 합니까, 아니면 그 금액을 줄이면서 더 적은 금액을 제공하는 "공동 생존자" 옵션으로 배우자를 보호해야 합니까?

분명히, 여기에는 각 배우자의 건강과 기대 수명을 포함하여 고려해야 할 많은 요소가 있습니다. 서로 다른 시나리오를 나란히 비교하는 것이 좋습니다. 생존 배우자가 연금 없이 재정적으로 괜찮을 것이라고 생각한다면 가장 높은 소득을 선택하기로 결정할 수 있습니다. "독신 연금"을 선택하고 1일 후에 사망하면 생존 배우자가 더 이상 돈을 받지 못할 수 있다는 점을 알아두십시오. 동시에 그 사람은 귀하의 사회 보장 급여 중 더 낮은 금액을 잃게 됩니다. 위험을 감수할 가치가 있는지 판단하는 것은 귀하에게 달려 있습니다.

3. 귀하의 연금은 귀하의 기존 목표에 어떻게 부합합니까?

이것은 매우 간단합니다. IRA에 일시금 롤오버를 하면 자산의 자산이 됩니다. 즉, 귀하와 귀하의 배우자가 사망하면 그 돈은 완전히 상속될 수 있습니다. 미래에 사랑하는 사람을 돌보는 것이 우선이라면 일시불 옵션이 더 바람직할 수 있습니다. 귀하의 돈을 일시불 IRA로 굴리면 이제 귀하가 선택한 누구에게나 완전히 상속될 수 있는 귀하의 유산에 있는 자산일 뿐입니다.

4. 세금 결과는 무엇입니까?

운이 좋고 다른 강력한 은퇴 소득원(사회 보장, 임대 소득 등)이 있다면 더 이상 들어오는 돈이 필요하지 않을 수 있습니다. 그리고 연금에 또 다른 소득원을 추가하면 더 높은 소득을 얻을 수 있습니다. - 세금 브래킷. 이 경우 일시 지불금을 받아 IRA에 넣고 세금을 피하기 위해 그대로 두는 것이 유리할 수 있습니다. 예, 70½세가 되면 필요한 최소 분배금을 처리해야 하지만 총 과세 소득은 전반적으로 더 적어야 합니다. 다음은 예시입니다*:

• 70½세에 IRA에 $500,000가 있다고 가정해 보겠습니다. 첫 번째 필수 인출은 3.649%이며, 이는 해당 연도에 $18,245입니다. $2,000의 월 소득 옵션을 선택하면 해당 연도의 총 과세 소득은 $42,245입니다.
• $400,000 일시금을 IRA에 넣으면 총 IRA 잔액은 $900,000가 됩니다. 3.649%에서 RMD는 $32,841입니다. 따라서 이 예에서 일시금은 과세 대상 소득이 더 적습니다.

5. 귀하의 연금을 제공하는 회사 또는 정부 기관은 얼마나 건강합니까?

월 소득 옵션이 이해가 되지만 연금을 처리하는 고용주(공공 또는 사립)에 대해 기분이 좋지 않다면 여전히 이 중요한 자산을 관리하고 싶을 수 있습니다. 연금은 일반적으로 평생 안정적인 수입원으로 사용됩니다. 불행히도, 실패와 폐쇄가 더 일반적이 되어 이러한 혜택에 의존하는 퇴직자들이 곤두박질치고 있습니다. 물론 연금은 연금 급여 보증 공사의 보호를 받으나 연금의 전체 잔액이 궁극적으로 받는 것이 아닐 수 있습니다. 연금을 제공하는 고용주는 법적으로 참가자에게 연금이 얼마나 충분한 자금이 있는지에 대한 세부 정보가 포함된 연례 통지를 보내야 합니다. 회사와 연금 모두 재정 상태가 양호한지 확인하십시오.

확정급여형 연금을 받고 있는 운 좋은 소수의 사람이라면 이를 당연하게 여기지 마십시오. 계획의 중요한 부분으로 처리하십시오. 귀하의 목표는 귀하가 열심히 일하여 벌어들인 모든 퇴직 소득원을 최대한 활용하는 것이어야 합니다.

*제공된 가상의 예는 설명을 위한 것입니다. 실제 시나리오를 나타내지 않으며 개인 상황의 특정 요구 사항을 충족하도록 설계된 조언으로 해석되어서는 안 됩니다. 회사나 그 대리인 또는 대리인은 세금 또는 법률 자문을 제공할 수 없습니다.

Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.