2017년 세금 감면 및 고용법은 2018년 세금 보고서를 제출하는 많은 미국인들에게 영향을 미칠 것입니다. 세율이 낮아지고 표준 공제액이 두 배로 늘어났으며 이전에 공제 자격이 있었던 비용이 줄거나 완전히 줄었습니다.

이러한 변경 사항을 활용하려면 재정 상태를 신속하게 정리하는 것이 중요합니다. 11월에 시간을 내어 수백, 수천 달러의 세금을 절약할 수 있는 몇 가지 전략적 변경을 수행하십시오. 많은 경우 이러한 거래에는 다른 당사자가 관여하므로 지금 진행해야 합니다.

마지막 예상 결제를 건너뛸 수 있는지 확인하십시오.

분기별로 예상 세금을 납부하는 사람, 특히 자영업자나 은퇴한 사람의 경우 4분기 세금 납부를 줄이거나 건너뛸 수 있습니다. 왜요? 2018년에 낮은 세율로 인해 총 세금 청구액은 작년보다 적을 수 있습니다. 예를 들어 연간 $200,000를 버는 단일 납세자는 세금을 $5,000 이상 줄일 수 있습니다.

회계사와 협력하여 4분기 예상 세금을 납부해야 하는지 여부를 결정하십시오. 그렇지 않은 경우 휴가 지출을 위한 추가 현금이 있을 수 있습니다.

자선 선물로 주식을 기부하십시오.

Standard &Poor의 500주식 지수는 작년에 22% 성장했으며 많은 미국 주식, 특히 Apple(AAPL) 및 Amazon(AMZN)과 같은 높은 상승세를 보였습니다. 주식 포트폴리오가 크게 성장했다면 비영리 단체에 자선 기부로 주식을 기부하고 세금 공제를 받기에 좋은 해가 될 수 있습니다.

결혼한 부부에 대한 표준 공제액은 현재 $24,000이고 주, 지방 및 재산세 공제액이 $10,000로 제한되어 있기 때문에 모기지가 없는 부부는 항목별 세금 공제를 받기 위해 자선 단체에 최소 $15,000를 기부해야 할 수 있습니다. 기부자 조언 기금에 선물을 하고 앞으로 몇 년 동안 이 기금을 기부하여 좋아하는 자선 단체에 기부하는 것은 훌륭한 세금 전략입니다. 금융 기관이 연말 전에 이러한 거래를 처리할 수 있는 충분한 시간을 갖도록 추수 감사절 전에 이 프로세스를 시작하십시오.

추수 세금 손실

이 전략은 손실을 경험한 주식을 판매하는 것을 포함합니다. 손실을 깨닫거나 "추수"함으로써 투자자는 포트폴리오의 다른 부분에서 세금 이익을 상쇄할 수 있습니다. 매각된 유가증권은 자산 배분을 유지하면서 유사한 유가증권으로 대체될 수 있습니다.

2017년에 견조한 ​​수익률을 보인 이후 국제 주식은 올해 미국 주식보다 훨씬 나빠지고 있으며 이 전략에 적합할 수 있습니다. MSCI EAFE로 대표되는 국제 주가 지수는 10월 30일까지 연초 대비 약 11% 하락했으며 신흥 시장은 약 17% 하락했습니다. Goodyear Tire(GT)는 약 33%, L Brands(LB)는 45% 하락한 것과 같이 올해 10월 30일까지 일부 미국 주식조차도 급격히 하락했습니다.

당신의 유언장을 검토하십시오.

유산 면제는 2018년에 두 배가 되어 독신의 경우 약 1,120만 달러, 기혼 부부의 경우 2,240만 달러로 증가했습니다. 귀하의 순자산이 이 금액보다 적고 사망 시 자금을 조달해야 하는 유언장에 신탁이 있는 경우 해당 신탁이 더 이상 필요하지 않을 수 있습니다. 이것은 유산 계획을 단순화하고 상속인의 소득세를 낮추는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나 신탁을 보유하면 세금 외 혜택이 많이 있으므로 변경이 필요하다고 생각하기 전에 변호사와 상의하십시오.

가족에게 현금을 선물하세요.

명절에 가족들에게 현금으로 선물하는 분들의 경우 2018년 연간 증여세 공제액이 1인당 $15,000로 1,000달러 인상되었습니다. 연간 증여세 공제액이 인상된 것은 5년 만에 처음이다. 이러한 연간 제외 선물을 만드는 두 가지 일반적인 방법은 가족에게 양도하는 포트폴리오의 현금이나 주식을 사용하는 것입니다. 가족 파트너십의 소유권은 연간 증여세 면제 전략을 사용하여 양도할 수도 있습니다.

새로운 세법의 영향을 거의 받지 않는 다른 표준 전술이 많이 있습니다. 사람들은 이러한 조치를 계속 취하고 재정 및 세금 혜택을 실현해야 합니다. 가장 일반적인 것은:

최대 401(k) 기부

401(k) 기부 한도는 2018년에 $500 증가했으므로 50세 미만의 경우 최대 $18,500, 50세 이상인 경우 최대 $24,500까지 기부할 수 있는지 확인하십시오. 많은 사람들이 인사부 또는 회사의 온라인 시스템을 통해 급여 공제를 조정하여 기여금을 늘릴 수 있습니다.

개인 은퇴 계좌(IRA)에 자금을 지원하십시오.

법에 따르면 50세 미만은 $5,500, 50세 이상은 $6,500입니다. 전통적인 IRA나 Roth IRA에 저축하는 것은 은퇴를 위한 저축이라는 연간 목표를 달성하기 위한 훈련된 방법입니다. 2019년 4월 15일이 지나면 2018 과세 연도에 더 이상 기부할 수 없습니다. 따라서 올해가 끝나기 전에 이 작업을 완료하십시오.

건강 저축 계좌를 충전하십시오.

높은 공제액 의료 계획을 가진 사람들에게 이것은 세금을 절약하는 훌륭한 방법입니다. 개인의 경우 2018년 최대 기부 금액은 $3,450이고 가족의 경우 $6,900입니다. 55세 이상은 연간 $1,000를 추가할 수 있습니다.