2021년 최대 사회 보장 혜택은 월 $3,895 또는 연간 $46,740입니다. 그러나 대부분의 사람들은 그렇게 많이 받지 못합니다. 최대 금액을 받으려면 연금 수령을 70세까지 연기해야 했습니다. 또한 최소 35년 동안 최대 과세 금액(2021년 $142,800)을 벌어야 했습니다. 만기 은퇴 연령(현재 66세)에 연금을 받기 시작하는 사람들의 경우 최대 금액은 $3,113입니다. 포브스에 따르면 2021년 현재 평균 사회 보장 수표는 1,543달러입니다. 현재의 생활 방식을 유지하기에 충분한 은퇴 후 생활을 하려면 재정 고문과 상담하는 것이 좋습니다.
위에서 언급했듯이 2021년 정년 퇴직 연령(현재 66세, 1960년 이후 출생자는 67세)에 연금을 받기 시작한 경우 최대 사회 보장 연금은 월 $3,113입니다. 그 이상을 얻을 수 있는 방법은 단 한 가지뿐입니다. 70세가 될 때까지 기다리면 최대 3,895달러의 혜택을 받을 수 있습니다. 그러나 대부분의 사람들에게 3,113달러라도 받는 것은 무리입니다. 다음은 혜택을 극대화하기 위해 해야 할 일입니다.
사회 보장국(Social Security Administration, SSA)은 귀하가 가장 많이 벌었던 35년 동안의 소득을 기준으로 최종 급여 금액을 계산합니다. 그런 다음 인플레이션에 따라 조정되는 연간 수입을 색인화한 다음 색인된 35개 금액의 평균을 취합니다. 35년 미만의 소득이 있는 경우 SSA는 35년 미만의 기간에 대해 0을 제공합니다.
그렇기 때문에 35년 이상 소득이 있어야 합니다. 이러한 0은 평균을 크게 떨어뜨릴 수 있습니다. 정부는 사람들의 연간 소득 내역을 보내곤 했지만 돈을 절약하기 위해 2011년에 중단했습니다. 그러나 필요한 수정을 할 수 있도록 정부가 귀하를 위해 기록한 내용을 주기적으로 확인하는 것이 좋습니다. 온라인 사회 보장 계정을 만들면 쉽게 할 수 있습니다.
사회 보장 연금을 최대화하기 위해 취할 수 있는 또 다른 단계는 정년퇴직 연령(FRA)까지 일하는 것입니다. 원래 이 숫자는 65로 설정되었지만 1983년 사회 보장 수정안(H.R. 1900, Public Law 98-21)이 통과된 덕분에 꾸준히 증가하고 있습니다. 2000년부터 정년퇴직 연령을 2개월 단위로 높여 1960년 이후 출생자는 만 67세가 된다.
FRA까지 기다리지 않으면 사회 보장을 받기 시작할 수 있는 가장 이른 나이는 62세입니다. 그러나 이 경우 FRA가 67이면 혜택이 최대 30%까지 감소합니다.
70세까지 사회 보장 연금 수령을 미루는 기간이 길어질수록 수표는 커집니다. 따라서 FRA에 도달한 후 매월 지불금이 약 0.7%(FRA가 66이라고 가정) 증가하여 연간 8%에 해당합니다. 그때까지 70세까지 기다리면 66세에 연금을 받기 시작했을 때보다 32% 더 많은 금액이 지급됩니다. 하지만 70세가 되면 지급을 연기해도 추가 혜택이 없습니다.
물론 70세까지 일하는 것이 모든 사람을 위한 것은 아니며 FRA에 도달했을 때 혜택을 청구하는 데 불이익이 없습니다. 그 때 혜택을 100% 받게 됩니다. 70세까지 기다리는 것이 평생 혜택을 극대화한다는 것도 확실하지 않습니다. 결국, 다음 해에 사망할 경우, 그렇게 오래 기다리면 자격이 되는 즉시 청구했을 때보다 총 급여를 훨씬 적게 받게 됩니다. 따라서 이 결정을 내릴 때 기대 수명을 고려하십시오.
물론 급여 인상을 위한 인센티브로 이 전략이 필요한 것은 아닙니다. 그러나 35년 근무 기록에 저소득 연도가 있는 경우(예:대학에서 아르바이트를 한 경우), 이를 더 높은 급여 연도로 대체하고 싶을 것입니다. 또는 몇 년 동안 파트타임으로 일할 생각이라면 더 적은 년 동안 풀타임으로 일하여 더 높은 수입을 기록할 수 있습니다.
SSA는 조기 퇴직 및 완전 퇴직을 한 개인에게 소득 한도를 부과했습니다. 이러한 한도와 소득에 미치는 영향은 귀하가 정년 퇴직 연령에 얼마나 근접했는지에 달려 있습니다.
2021년에 조기 퇴직자는 벌금 없이 총 급여 또는 순 자영업 소득으로 $18,960를 벌 수 있습니다. 초과분은 이 금액을 초과하는 소득 $2마다 사회 보장 수표에서 $1 공제됩니다. 정년퇴직연도에 도달하면 정년퇴직 생일이 있는 달 이전에 벌금 없이 $50,520를 수입할 수 있습니다. 이 금액을 초과하여 벌어들인 $3마다 SSA는 사회 보장 수당에서 $1를 공제합니다. 이러한 한도는 귀하의 청구에서 가족 구성원이 받을 수 있는 금액에도 영향을 미칩니다.
정년 퇴직 연령에 도달하면 소득이 혜택에 영향을 미치지 않습니다.
귀하가 받는 혜택의 50% 또는 85%가 연방 과세 대상이 될 수 있습니다. 2021년에는 합산 소득(조정 총 소득, 면세 이자 및 사회 보장 혜택의 절반 합계)이 단일 신고자의 경우 $25,000~$34,000이고 $32,000인 경우 사회 보장 수표의 50%에 소득세가 부과됩니다. 공동 제출자의 경우 $44,000까지. 합산 소득이 $34,000 이상인 단일 신고자와 $44,000 이상인 공동 신고자의 경우 사회 보장 혜택의 최대 85%에 대해 소득세를 기대할 수 있습니다.
이를 피하려면 과세 대상 소득을 줄여 세금을 줄이십시오. 이는 모든 조정 총소득(AGI)을 살펴보고 몇 년 동안 균등하게 자금을 분배하여 달성할 수 있으므로 급격한 증가 또는 감소가 없습니다.
기혼 부부는 사회 보장 혜택을 받는 두 가지 방법이 있습니다. 개인은 자신의 수입을 기준으로 혜택을 청구하거나 청구를 연기하고 파트너 지불금의 절반을 대신 받을 수 있습니다. 자격이 되려면 결혼 생활이 최소 10년 이상이어야 하지만 관계가 최신 상태일 필요는 없습니다. 즉, 이혼할 수 있지만 배우자 수당을 청구하면 재혼할 수 없습니다.
일반적으로 고소득자는 자신의 기록에 따라 급여 청구를 연기해야 합니다. 그러나 그 사람이 더 적은 년 동안 일했고 기록에 0이 있는 경우 FRA에서 사회 보장 수표가 얼마인지 비교하여 결정해야 합니다. 귀하의 수표가 더 크다면, 배우자 혜택을 청구하고 소득을 기반으로 한 혜택 신청을 70세가 될 때까지 연기하는 것이 합리적입니다(배우자도 신청해야 배우자 혜택을 받을 수 있습니다). 70세가 되면 실업급여를 신청하게 됩니다. 귀하의 수표가 배우자 혜택의 두 배 이상이라면 배우자는 이제 배우자 혜택을 신청해야 합니다.
이 전략의 또 다른 장점은 고소득자가 먼저 사망하면 과부나 홀아비가 더 많은 혜택을 받을 수 있다는 것입니다.
배우자 외에도 생물학적, 의붓아 또는 입양된 미성년 자녀는 매월 전체 할당량의 절반에 해당하는 급여를 받을 수 있습니다. 이러한 혜택을 받으려면 각 개인이 특정 매개변수를 충족해야 합니다. 또한 근로자의 소득 기록을 기준으로 가족 구성원이 청구할 수 있는 금액에 한도가 있습니다. 이는 FBM(Family Benefit Maximum)이라고도 합니다. 이 최대값은 하나의 레코드에 여러 지불 수신자가 있는 경우에만 적용됩니다.
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