암호 화폐의 가격이 급락한 경우 세금 청구서에서 수천 달러를 절약할 수 있는 은빛 라이닝이 있을 수 있습니다. 바로 세금 손실 추수입니다.
이 가이드에서는 세금 손실 수확이 무엇인지 분석하고 암호 화폐가 그것을 활용하는 데 비정상적으로 효과적인 후보를 설명하고 단계별 프로세스를 통해 세금 절감에 가장 적합한 후보를 식별하는 데 도움을 줄 것입니다. 귀하의 암호화 포트폴리오.
주식, 부동산 자산 또는 암호화폐를 이익으로 판매하는 경우 판매로 얻은 금액에 따라 양도소득세를 납부해야 합니다.
일부 투자자는 자산의 일부를 손실로 매각하여 주어진 과세 연도에 자본 이득을 줄이기로 선택합니다. 이것을 세금 손실 수확이라고 합니다. .
세금 손실 수확은 주식 및 유가 증권 세계에서 매우 일반적인 전략입니다. 작동 방식을 더 잘 이해하기 위해 예를 살펴보겠습니다.
다음은 John이 하지 않기로 결정한 경우 자본 이득으로 발생하는 금액입니다. 세금 손실 수확을 이용하기 위해.
다음은 John이 Tesla 주식에 대한 손실을 깨닫는 경우 자본 이득으로 발생하는 금액입니다.
주식과 마찬가지로 암호화폐는 세금 손실 수확에 사용할 수 있습니다. 이는 손실을 수확하고 세금 부담을 줄이기 위해 전략적으로 암호화폐를 판매/거래할 수도 있음을 의미합니다.
그러나 주식과 달리 암호화폐는 더 나은 고유한 특성을 가지고 있습니다. 세금 손실 수확의 후보자. 이러한 장점 중 일부를 살펴보겠습니다.
현재 IRS는 투자자들이 자본 손실을 감수한 다음 즉시 동일한 주식을 사들이는 것을 방지하도록 설계된 '워시 규칙'을 시행하고 있습니다. 주식에 대한 자본 손실은 허용되지 않습니다. 판매 전후 30일 동안 동일한 유가증권을 구매하는 경우.
IRS는 구체적으로 명시합니다 워시 세일 규칙은 유가 증권에만 적용됩니다. 암호화폐는 IRS 지침에 정의된 대로 증권이 아니라 자산입니다. . 즉, 현재로서는 세탁 판매 규칙이 적용되지 않습니다. 암호화폐에 적용되지만 향후 변경될 수 있습니다.
암호화폐는 기존 자산보다 변동성이 매우 높습니다. 이러한 변동성은 암호화폐 투자자가 자본 손실을 실현하고 수확할 수 있는 더 많은 기회를 갖는다는 것을 의미합니다.
투자자에게 어려운 부분은 포트폴리오에서 가장 높은 비용 기반을 가진 암호화폐를 식별하는 것입니다. (원래 구매 가격) 현재 시장 가격과 비교할 때. 세금을 절약할 수 있는 가장 큰 기회를 제공하는 자산입니다.
이 기사의 끝에서 우리는 세금 손실 수확 기회를 식별하기 위한 단계별 전략을 공유할 것입니다. 시작하기 전에 자본 손실을 수확하려는 투자자를 위한 몇 가지 팁을 공유하겠습니다.
해당 연도의 총 자본 이득 및 손실이 음수가 될 때마다 순 자본 손실이 발생합니다. 순 자본 손실이 $3,000(기혼이고 별도 세금 신고서를 제출하는 경우 $1,500) 이하인 경우, 그 전체 자본 손실은 직장 소득과 같은 다른 유형의 소득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다.
$3,000를 초과하는 순 손실은 다음 연도로 이월됩니다.
많은 투자자들은 세금 손실 수확 기회를 식별하고 자본 이득을 최소화하기 위해 과세 연도가 끝날 때까지 기다리는 것을 선택합니다.
이 전략은 아닙니다. 이상적인.
암호 화폐는 변동성이 높기 때문에 투자자는 1년 동안 세금 손실을 수확할 수 있는 기회가 여러 번 있습니다. 이러한 가격 하락을 정기적으로 활용하면 투자자가 세금을 절약하고 세금 연도 말에 스트레스를 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.
이러한 시나리오 중 하나에 해당하는 경우 세금 손실 수확이 귀하에게 적합하지 않을 수 있습니다.
아래 인포그래픽에서 다음 질문을 고려하십시오.
위의 인포그래픽에 대한 답은 Brian이 암호화 거래에 사용하기로 선택한 회계 방법에 따라 다릅니다. 미국에서 투자자는 일반적으로 FIFO(선입 선출) 회계 방법을 사용하여 암호화폐 손익을 계산합니다. 이 회계 방법은 받은 순서대로 코인을 판매합니다.
후입선출(LIFO) 또는 최고입선출(HIFO)과 같은 다른 회계 방법도 존재합니다. 이러한 방법을 사용하려면 투자자가 판매하는 암호화폐를 구체적으로 식별할 수 있어야 합니다.
이러한 각 회계 방법의 작동 방식에 대해 자세히 알아보려면 FIFO, HIFO 및 LIFO에 대한 전체 가이드를 확인하세요. .
여러 지갑과 거래소를 사용하는 경우 자산 각각에 대한 비용 기준을 추적하기 어려울 수 있습니다. 이는 세금 손실 수확 기회를 식별하기 어려울 수 있음을 의미합니다.
CryptoTrader.Tax가 도움이 될 수 있습니다. 이 플랫폼을 사용하면 몇 분 안에 모든 세금 손실 수확 기회를 찾을 수 있습니다.
과정을 살펴보겠습니다.
어떤 암호화폐가 최고의 세금 절감 기회를 제공하는지 알게 되면 원하는 거래소에서 판매하거나 거래할 수 있습니다.
그런 다음 거래를 CryptoTrader.Tax로 가져오고 세금 보고서를 다시 실행하십시오! 그러면 해당 손실로 인해 순이익이 얼마나 감소했는지 알 수 있습니다.
암호화폐 세금 손실 수확에 대해 자주 묻는 몇 가지 질문에 답하여 이 기사를 요약해 보겠습니다.
가상 판매 규칙이 암호화폐에 적용되나요?
현재 IRS 지침에 따르면 세탁 판매 규칙 하지 않습니다 암호화폐에 적용합니다.
암호화폐에 LIFO를 사용할 수 있나요?
IRS는 투자자가 토큰을 구체적으로 식별할 수 있는 경우 LIFO를 사용할 수 있도록 합니다. 자세한 내용은 암호화폐에 대한 IRS FAQ를 확인하세요. .
감세 수확에 한도가 있습니까?
세금 손실 수확은 연간 자본 이득의 100%와 최대 $3000의 개인 소득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다. 이를 초과하는 순 손실은 향후 과세 연도에 이월될 수 있습니다.
조세 손실 추수는 탈세의 한 형태입니까?
아니요. 세금 손실 수확은 투자자가 세금 부담을 줄이는 데 도움이 될 수 있는 일반적인 전략입니다. 탈세는 범죄 행위로 간주되며 납세자가 세금 신고서에 허위 청구를 할 때 종종 발생합니다.
미국의 경우 과세 연도가 12월 31일에 종료된다는 점을 염두에 두는 것이 중요합니다. 비록 신고 마감일이 4월 15일까지가 아니더라도 말입니다. 이번 과세 연도에 손실을 청구하려면 설날 전에 조치를 취해야 합니다.
많은 투자자들이 12월에 매각했거나 손실을 깨달았다면 세금 고지서에 돈을 절약할 수 있었다는 사실을 깨닫기 위해 미루고 있습니다. 그 시점에서 세금 손실 수확을 활용하기에는 너무 늦습니다.
당신에게 이런 일이 일어나지 않도록하십시오! 무료 세금 보고서를 작성하여 모든 세금 손실 추수 기회를 볼 수 있습니다. 오늘 CryptoTrader.Tax와 함께하세요. 보고서를 제출할 준비가 될 때까지 신용 카드 정보를 입력할 필요가 없습니다.
암호화폐 세금이 어떻게 작용하는지 자세히 알아보려면 궁극적인 암호화폐 세금 가이드를 확인하세요. .
면책 조항:이 가이드는 정보 제공의 목적으로만 제공됩니다. 세금, 감사, 회계, 투자, 재정 또는 법률 자문을 대체하기 위한 것이 아닙니다.