건강 저축 계좌(HSA)를 개설하면 세 배의 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 모든 사람이 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 자격을 얻으려면 높은 공제액의 건강 보험(HDHP)에 가입되어 있어야 하며 Medicare에 등록할 수 없으며 다른 건강 보험에 가입할 수 없습니다. IRA 기부금과 달리 소득이 있는 배우자가 한 명 이상 있어야 자격을 얻을 수 있습니다.
또한 HDHP에는 최소 공제액(2017년 개인 1,300달러, 가족 2,600달러)과 최대 본인 부담금(2017년 개인 6,550달러, 가족 13,100달러)이 있어야 합니다. 이러한 요건을 충족하는 플랜에 가입한 경우 HSA를 통해 은퇴 저축액을 늘릴 수 있습니다.
HSA는 다음과 같은 세 가지 세금 혜택을 제공합니다.
이 계정은 HDHP에 있는 사람들이 현재 의료비를 지불하는 데 도움을 주기 위해 만들어졌지만 HSA에 저축한 돈은 건강 관리나 퇴직 시 기타 비용으로도 사용할 수 있습니다.
유연한 지출 계정(FSA)과 달리 "사용하지 않으면 잃어버리십시오" 조항이 없습니다. 연말에 HSA에 남아 있는 모든 돈은 계정 소유자의 소유이며 계정에 남아 있으며 분배될 때까지 세금이 유예됩니다.
2017년에 개인은 HSA에 최대 $3,400, 가족은 최대 $6,750까지 기부할 수 있습니다. 또한 귀하가 55세 이상인 경우 후속 기여를 하고 매년 HSA에서 $1,000를 추가로 절약할 수 있습니다. 고용주를 변경하면 HSA에 있는 돈은 귀하의 것입니다. 대부분의 HSA는 투자 옵션을 제공하므로 의료비로 돈을 사용하지 않는 경우 장기간에 걸쳐 세금 이연된 저축을 늘릴 수 있는 기회를 제공합니다.
은퇴할 때까지 건강을 유지하더라도 65세에 HSA의 돈은 Medicare 보험료를 면세로 지불하는 데 사용하거나 IRA 분배와 유사하게 비의료 목적을 위한 과세 분배로 인출할 수 있습니다.
HSA에 저축하면 HDHP 참가자에게 세전 달러를 따로 적립하고, 세금 이연 소득을 늘리고, 적격 의료 비용으로 사용되는 한 분배금에 대해 세금을 내지 않을 기회를 제공합니다. 윈-윈-윈 기회입니다.
따라서 이미 IRA, 401(k) 또는 다른 적격 퇴직 계획에 미래를 위해 저축하고 있고 HDHP에 등록하고 HSA를 개설할 기회가 있다면 고려해 볼 수 있습니다.