새로운 SECURE Act는 사람들이 은퇴를 위해 더 많이 저축할 수 있도록 돕습니다. 이 퇴직 법안에 대한 전문가가 될 필요는 없지만 주요 기능에 대해 학습하면 이를 활용하는 데 도움이 될 수 있습니다.
다음은 몇 가지 하이라이트입니다.
필수 최소 분포(RMD) 기존 IRA에서 SEP 계정 및 401(k)는 이제 72세까지 의무 사항이 아닙니다. 이전에는 70½이 되는 해에 시작되었습니다. RMD는 과세 소득으로 계산됩니다. 시작일이 늦어지면 퇴직자는 모든 퇴직 계좌 자금을 세금 유예 기간을 조금 더 늘릴 수 있습니다. 2019년 또는 그 이전에 70½이 된 사람들(1949년 7월 1일 이전에 태어난 사람들을 의미)은 더 늦은 시작 날짜에 대한 자격이 없습니다. 그러나 최근에 통과된 CARES 법이라는 특별 코로나바이러스 경기 부양 법안에 따라 2020년에는 모든 사람이 RMD를 건너뛸 수 있습니다.
세금을 유예할 수 있는 더 많은 시간을 확보할 수 있을 뿐만 아니라 이제 IRA에 추가할 시간이 무제한입니다. 이전에는 70½세 이상의 모든 사람이 IRA에 자금을 투입하는 것이 금지되었지만 SECURE Act는 기부에 대한 모든 연령 제한을 제거합니다. 근로 소득이 있는 경우 72세 이상이고 이미 RMD를 받고 있는 경우에도 이제 70½세 이후에 IRA 기여금을 낼 수 있습니다.
소위 "스트레치 IRA"는 대부분 죽었습니다. 젊은 수혜자는 수십 년 동안 IRA 분배와 세금을 늘릴 수 있었습니다. 이제 대부분의 수혜자는 원래 계정 소유자의 사망일로부터 10년 이내에 계정을 완전히 청산해야 합니다. "적격 수혜자"는 면제됩니다. 계정 소유자의 배우자, 장애인 또는 만성 질환자 상속인, 사망자의 연령이 10세 미만인 상속인은 여전히 배당금을 연장할 수 있습니다.
10년 안에 IRA를 지출해야 하는 상속인에게는 여전히 매력적인 옵션이 있습니다. 10년 즉시 소득 연금을 구입하여 10년에 걸쳐 납세 의무를 균등하게 분배할 수 있습니다. IRA에 있는 돈은 10년에 걸쳐 전체 가치를 지불하도록 보장되는 기간별 연금으로 전환됩니다. 균등 분배는 10년 동안 소득세 총액을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 대조적으로, 특정 연도의 더 큰 분배는 더 높은 세금 브래킷에 포함될 수 있습니다. 설정하고 잊어버리는 옵션입니다. 10년 즉시 소득 연금이 설정되면 다시 수동 인출에 대해 생각할 필요가 없습니다. 또한, 모든 투자위험은 발행보험회사에 전가되며, 회사는 10년 기간 동안 정해진 지급금액을 보증합니다.
SECURE 법은 은퇴 향상을 위한 모든 커뮤니티 설정을 의미하지만 사회 보장을 강화하는 것은 하지 않습니다. 인구가 고령화되고 시스템 자금을 조달할 노동 인력이 줄어들면서 미래에는 지불금이 덜 관대해질 것입니다. 은퇴 자금을 독립적으로 더 많이 마련해야 할 것입니다.
평생 소득 연금은 인구 통계 또는 정치적 고려 사항의 변화에 취약하지 않은 평생 소득(자신의 개인 연금)을 확보하는 핵심 도구입니다. Roger Ibbotson 및 Jason Scott과 같은 최고의 경제학자들이 강력하게 권장한다는 사실에도 불구하고 충분히 활용되지 않고 있습니다.
소득 연금은 저축의 일부를 보장된 소득 흐름으로 전환합니다. 위에서 언급한 IRA 상황과 같은 일부 특별한 상황에서는 지불금이 특정 년 동안 지속됩니다. 그러나 평생 연금이 가장 인기 있는 선택입니다.
정해진 지급액으로 표준 소득 연금을 구입하거나 연간 생활비 조정(예:2.50% 또는 3.00%)에 따라 증가하는 소득을 보장하는 연금을 구입할 수 있습니다. 인플레이션 보호 유형은 비슷한 수준의 급여 연금보다 초기 지불액이 더 낮습니다.
대부분의 은퇴 계획은 평균 수명을 예상하지만 많은 사람들이 훨씬 더 오래 삽니다. 건강한 65세 남성은 85세 이상을 살 확률이 50%이고 92세 이상일 확률은 25%입니다. 건강한 65세 여성은 88세 이상을 살 확률이 50%이고 확률이 25%입니다. 94세 이후의 삶.
평생 소득 연금은 예상보다 오래 살 위험에 대해 보장합니다. 그래서 장수 연금이라고도 합니다. 평균보다 일찍 사망하는 사람들의 50%가 평균보다 오래 사는 절반에게 보조금을 지급합니다. 이러한 위험 풀링이 종신 연금을 매우 가치 있게 만듭니다.
주식, 채권, 저축에 투자하여 장수 위험에 대비할 수 있습니다. 하지만 비용이 있습니다. Wharton Financial Institutions Center의 연구에 따르면 위험 통합의 이점이 없기 때문에 연금보다 25~40% 더 저축해야 합니다.
평생 소득을 제공하겠다는 약속을 지키기 위해 보험 회사에 의존하고 있으므로 재정적으로 강력한 보험사를 선택하십시오. 주 보증 협회는 연금 구매자를 위한 추가 보호 수준을 제공하지만 강력한 회사를 선택하면 보증 기금에 의존할 필요가 거의 없을 것입니다.
IRA 및 401(k) 계획을 포함한 적격 은퇴 계획은 은퇴 저축을 위한 첫 번째 방어선입니다. 그러나 연금은 과세 대상(적격하지 않은) 돈의 더 많은 부분을 세금에서 연기하고 평생 소득을 확보할 수 있는 귀중한 보충을 제공합니다. 대부분의 사람들은 과세 대상 자금으로 연금을 구매하지만 다양한 유형의 고정 연금이 IRA 내에서 좋은 선택이 될 수 있습니다. 그러나 그것은 또 다른 전체 주제입니다.