많은 사람들(일부는 이미 은퇴 계획을 가지고 있음)은 은퇴 후 지출이 어떻게 될지 모릅니다.
이것이 왜 중요한가? 은퇴 후 얼마를 지출할 계획인지 모르면 그 비용을 충당하기 위해 얼마나 많은 수입이 필요한지 모르기 때문입니다. 그리고 이 두 가지 핵심 정보를 모른다면, 당신이 가지고 있는 어떤 은퇴 계획도 그것이 인쇄된 종이 가치가 없습니다. 목표물이 어디에 있는지 모르면 조준이 불가능합니다.
다행히도 이 질문에 대한 답은 전혀 복잡하지 않습니다. 사실, 은퇴 후 생활 방식의 변화를 계획하지 않는다면 간단합니다. 그렇다면 조금 더 어렵지만 간단한 수학으로 쉽게 알아낼 수 있습니다.
귀하의 소득이 잠재적으로 35년의 은퇴 기간 동안 지출을 충당하기에 충분한지 확인하는 것 외에도 귀하의 지출과 소득을 이해하면 세금 상황에 대한 중요한 통찰력을 제공할 수 있습니다. 은퇴 기간 동안 수입과 지출을 전략적으로 관리함으로써 잠재적으로 세금 청구서를 지속적으로 낮추는 위치에 놓일 수 있습니다.
냅킨 수학을 사용해도 비용을 계산하는 것은 쉽습니다. 계속 일하고 있다면 집으로 가져가는 급여, 즉 세후 급여, 401(k) 기여금, 건강 또는 생명 보험료를 기록해 두십시오. 일반적으로 청구서를 지불하고 월말에 얼마나 남아 있습니까? 남은 것이 없다면 생활비를 마련하기 위해 저축을 하고 있거나 신용카드 빚을 지고 있습니까?
집으로 가져가는 급여가 월 $5,000이고 월말에 $500가 남아 있다고 가정해 보겠습니다. 그러면 현재 지출이 한 달에 $4,500가 됩니다. 거기에서 생명 및 건강 보험료와 같이 최종적으로 은퇴한 후 부담해야 하는 새로운 비용을 추가하여 예상 미래 필요량을 조정할 수 있습니다. 추가 휴가, 두 번째 집, 자녀나 손주 돕기 등 생활 방식의 변화로 인해 발생하는 비용도 추가해야 합니다.
보다 체계적으로 관리하려면 Mint, You Need a Budget(YNAB) 또는 Clarity Money와 같은 예산 앱을 사용하여 시간 경과에 따른 비용을 추적할 수 있습니다. 이 앱은 은행 계좌와 안전하게 동기화되어 거래를 다운로드하고 분류합니다.
지출을 처리했다면 은퇴 수입원을 살펴보십시오. 대부분의 사람들에게 여기에는 사회 보장 및 퇴직 저축이 포함되지만 일부 사람들은 평생 소득을 제공하는 확정 급여 연금이 있습니다.
62세가 되면 소셜 시큐리티를 청구할 자격이 됩니다. 62세에 연금을 청구하면 연금은 정년퇴직 연령에 받을 연금에서 25%에서 30%까지 감소합니다.
정년 퇴직 연령:
1943년 또는 그 이후에 태어난 개인의 경우, 정년 퇴직 연령을 넘어서 최대 70세까지 청구할 때까지 기다리는 연금이 매년 8% 증가합니다.
다음 4가지 퇴직세 전략을 살펴보면 이것이 왜 그렇게 중요한지 알게 될 것입니다. 이러한 전략을 사용하면 은퇴 시 세금을 줄일 수 있고 수천 달러를 절약하여 비용과 생활 수준에 사용할 수 있습니다.
일을 하다 보면 벌어들인 소득에 대해 세금을 낸다. 그러나 퇴직하면 소득이 없습니다. 대신 퇴직 계획에서 인출한 현금 유출과 사회 보장 및 연금(있는 경우)과 같은 고정 출처 소득을 합산하여 과세됩니다.
이 스위치를 이해하는 것은 쉽지 않습니다. 사회 보장에 대해 납부하는 세금은 근로 기간 동안 근로 소득에 대한 세금과 다르게 계산된다는 점을 알아야 합니다. 조정 총소득(AGI)을 사용하는 대신 IRS는 "임시 소득"을 사용하여 과세 대상인 사회 보장 혜택 금액(있는 경우)을 알려주는 특정 임계값을 결정합니다. IRA 또는 401(k)와 같은 퇴직 계좌에서 유출된 자금은 잠정 소득에 직접적인 영향을 미칩니다. 이것은 귀하의 IRA 분배금이 과세 대상이 될 뿐만 아니라 귀하의 사회 보장 혜택에도 더 많은 세금이 부과될 수 있음을 의미합니다. 이 세금은 생활비를 지불하고 은퇴 후 생활비를 충당해야 하는 금액을 직접적으로 줄여줍니다.
이것이 은퇴 시 세심한 세금 계획이 중요한 이유입니다. 시간을 할애하여 사회 보장 및 퇴직금 분배를 조정하면(전략 #2에서 볼 수 있음) 퇴직 기간 동안 공정한 세금 분담액 이상을 지불하는 것을 피할 수 있습니다.
70½이 되면 기존의 401(k), 403(b), IRA 또는 기타 세금 이연 계좌에서 돈을 인출하기 시작해야 합니다. 근로 기간 동안 이러한 기부금에 대해 세금을 내지 않았으므로 지금부터 세금을 납부해야 합니다.
당신이 깨닫지 못할 수도 있는 것은 이러한 인출이 더 유리한 자본 이득이나 적격 배당률이 아니라 한계 세율로 과세된다는 것입니다. 그게 왜 중요합니까? 한계 세율은 일반적으로 자본 이득율보다 높기 때문입니다.
70½이 되기 전에 IRA 자산을 전략적으로 사용하면 미래에 필요한 최소 분배금(RMD)을 줄일 수 있습니다. 이 기간 동안에도 사회 보장 연금 신청을 연기할 수 있다면 향후 수표 금액을 늘릴 수 있습니다. 마침내 사회 보장 수표를 받기 시작하고 70½에 도달하면 RMD에서 더 적은 과세 대상 분배와 사회 보장에서 더 많은 혜택을 받아야 합니다. 소셜 시큐리티는 IRA 분배금과 다르게 과세되기 때문에(수표의 최대 과세 부분은 85%임) 퇴직 소득을 효과적으로 늘리고 퇴직 기간 동안 전체 세금을 낮출 수 있습니다.
한계 세금 브래킷이 낮은 해에 Roth IRA 전환을 통해 70½이 되기 전에 IRA에서 자산을 전략적으로 이동함으로써 RMD와 지불하는 세금을 줄일 수 있습니다. 더군다나 Roth IRA의 배당금은 기부하거나 전환할 때 세금을 납부하기 때문에 은퇴 시 세금이 부과되지 않습니다.
퇴직자들이 전통적인 IRA의 자산을 Roth IRA로 전환하는 것을 보류하는 한 가지 문제는 전환이 이루어진 해에 세금을 납부해야 한다는 것입니다. 이러한 세금으로 전환하는 돈이 늘어납니다.
Roth 변환 규칙이 복잡할 수 있으므로 주의해야 하며 세무 전문가의 조언을 받아야 합니다. 그러나 은퇴한 후 정상보다 낮은 세금 범위에 있는 자신을 발견하면 IRA의 적어도 일부를 Roth로 전환하는 것이 좋습니다.
기존 IRA의 일부만 Roth로 전환하더라도 Roth 분배에는 세금이 부과되지 않으므로 퇴직 시 세금을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.
소득이 없으면 작동하지 않습니다. 하지만 여전히 풀타임으로 일하거나 파트타임으로 일하고 있다면 나이와 상관없이 Roth에 기부할 수 있습니다.
50세 미만인 경우 2019년에 Roth에 최대 $6,000까지 기부할 수 있습니다. 50세 이상인 경우 기부 한도가 $1,000 증가하여 총 $7,000까지 추가됩니다.
은퇴 시 Roth 분배에 대해 세금을 내지 않아도 될 뿐만 아니라 Roth IRA는 RMD 규정에서 면제되므로 원하지 않는 한 돈을 인출할 필요가 없습니다. 이는 이러한 자금이 시간이 지남에 따라 증가하여 비과세 퇴직 소득의 중요한 원천이 될 수 있음을 의미합니다.
Roth IRA에는 소득 한도가 적용됩니다. 소득이 $122,000 이상인 개인과 $193,000 이상인 부부는 기부할 수 없습니다. 그러나 공제되지 않는 IRA에 기부한 다음 해당 자금을 Roth IRA로 전환할 수 있습니다.
RMD와 사회 보장 세금 사이에서 세금은 은퇴에 대한 경종을 울릴 수 있습니다. 은퇴 전후에 사전에 계획을 세우면 잠재적으로 세금을 최소화하고 청구서를 지불하고 은퇴를 즐길 수 있는 돈을 더 많이 확보할 수 있습니다.