“전 직원 3명이 낚시 여행을 가던 중 심각한 자동차 사고를 당했습니다. 그로 인해 미래의 보살핌을 위한 큰 합의금과 수입 손실이 발생했습니다.
“물리적으로 그들은 더 이상 자신의 일을 수행할 수 없으며 앞으로 동일한 수준의 소득을 찾는 데 어려움을 겪을 것입니다. 그들은 재정적 미래를 관리할 투자 지식이나 적절한 경험이 거의 없습니다.
“법률 비용을 포함하여 각각 수십만 달러가 될 그들의 정착촌을 어떻게 할 것인지를 놓고 지금 가족 싸움이 벌어지고 있습니다. 그들의 성인 자녀는 수익금을 대형 증권 회사의 주식과 채권에 투자하기를 원합니다. 다른 가족들은 안전을 위해 CD와 지방채를 제안하고 있습니다. 그들의 변호사는 구조화 정착 연금을 강력히 제안하고 있습니다.
“오늘의 저금리 상황에서 당신의 추천은? 감사합니다. 시카고에서 온 테오입니다.”
Theo는 연방 규정이 부상 피해자에게 상당한 세금 혜택을 제공하지만 최종 합의 전에 특정 조치를 취한 경우에만 이 합의가 최종 결정되기 전에 이 질문을 제기하는 것이 현명합니다.
저는 구조화 결제 분야에서 20년 이상 근무했으며 전 국가 구조화 결제 무역 협회의 부국장을 역임한 Peter Arnold가 Theo의 질문을 진행했습니다.
Arnold는 "연방 세법은 합의금의 일부 또는 전체를 구조화 합의금으로 전환하는 데 동의한 사고 생존자에게 두 가지 중요한 이점을 제공합니다."라고 설명합니다. “첫째, 그 소득의 100%가 면세입니다. 연방, 주 또는 지방 소득세, 이자 또는 배당세 및 대체 최소 세금을 내지 않습니다."
“둘째, 휠체어 교체, 치료 또는 향후 수술과 같은 미래의 필요에 맞는 보장된 급여를 받습니다. 그래야 사고 생존자들이 합의금으로 적절한 투자를 해야 하는 스트레스에서 벗어날 수 있습니다.”
구조화 합의는 부상 피해자가 합의금을 높은 등급의 생명 보험사가 발행한 보험 연금에 넣을 수 있도록 합니다. 해당 연금, 최종 결산 전에 자금을 조달해야 하는 세금 규정 그런 다음 몇 년 또는 평생 동안 보안 스트림을 지불합니다. 이 옵션은 다음에 적합합니다.
내일 아침에 일어나서 라디오를 켜고 모든 주요 상해 사건에서 구조적 합의가 필요하다는 소식을 들었다면 저와 대부분의 다른 변호사들은 매우 유연성과 안전성이라는 두 가지 이유에서 행복한 캠핑을 하는 사람들입니다.
구조화된 합의를 통해 부상 피해자의 현재 및 미래 요구 사항을 합의금과 일치시킬 수 있습니다. 연금은 의료비를 제공하기 위해 설정될 수 있으며 자녀가 있을 경우 대학 등록금을 지불하거나 향후 몇 년 동안의 주택 비용을 지원하기 위한 자금을 제공할 수 있습니다. 생활비 조정도 고려할 수 있습니다.
지불은 상상할 수 있는 거의 모든 방법으로 예약할 수 있습니다. 합의 규모에 따라 "두 번째 사망" 보험 정책과 유사하게 배우자에 대한 지불을 보장하도록 설정할 수도 있습니다.
"알았다"고 생각하고 있습니다. “제 사건이 해결되고 기금이 보험 연금으로 들어갑니다. 이 연금은 수년에 걸쳐 저에게 지급됩니다. 그러나 오늘날의 이자율은 거의 없으며 보험 계약에도 적용된다고 가정합니다. 따라서 인플레이션을 고려할 때 실제로 해당 보험 계약에 포함된 자금은 장기적으로 구매력을 잃을 수 있습니다. 내 말이 맞나요?”
맞습니다. 하지만 제 관점에서, 그리고 제가 이러한 문제를 논의한 많은 변호사의 관점에서 볼 때 낮은 이자는 구조화된 합의가 제공하는 안전 및 기타 이점만큼 중요하지 않습니다.
Arnold는 “구조화된 지불이 고정되고 보장되기 때문에 주식 시장의 기복이 지불에 영향을 미치지 않습니다. 이러한 보험 수표는 계속해서 들어올 것이므로 수혜자가 몇 년 안에 모든 돈을 쓰는 복권 당첨자처럼 되지는 않을 것입니다.”
업계의 "Watchdog" 블로그를 작성하는 코네티컷의 존경받는 구조화 정착 컨설턴트인 John Darer는 사고 해결 후 많은 돈을 가져갔지만 가족과 친구가 손을 내밀어 모든 것이 사라지는 것을 목격한 사람들의 사례를 연대순으로 작성했습니다. 갚지 못한 대출.
Darer의 블로그는 구조화된 합의를 통해 사고 생존자가 합의한 지불 흐름을 가속화, 연기, 증가 또는 감소하지 않을 수 있는 방법과 문서의 중요한 출처입니다. 이것은 탐욕스러운 손을 돈에서 멀어지게 합니다.
“이 모든 것이 구조화된 결제의 주요 판매 포인트가 재정적 수익이 아닌 이유입니다. 오히려 사고 피해자에게 제공되는 보안과 면세 소득입니다.”라고 Arnold는 강조합니다.
"어떤 회사라도 파산할 수 있습니다. 그러면 연금을 발행하는 생명 회사가 파산하면 어떻게 될까요?" 실패한 회사와 구조화된 정착을 하고 있는 사람들은 어떻습니까? 모든 것을 잃게 될까요?”
좋은 소식은 각 주마다 지급불능 보험사의 지불금을 특정 한도까지 충당하기 위해 개입하는 보험 보증 협회가 있다는 것입니다. 그러나 나에게 전혀 이해가 되지 않는 이유로 Arnold는 “구조화된 결제 브로커는 일반적으로 마케팅 목적으로 이 보증 협회 백스톱을 사용하는 것이 금지됩니다. 사실, 그들은 그것이 존재한다고 말할 수도 없습니다. 그러나 변호사나 회계사가 더 자세한 정보를 찾을 수 있는 곳을 조언할 수 있습니다.”
요점 다년간 법률 업무를 수행하면서 구조화된 합의가 고객과 사랑하는 사람들에게 안정적인 재정적 미래를 필요로 하는 마음의 평화를 가져다주는 것을 보았고, 때로는 돈이 유혹적이기 때문에 약간의 설득이 필요합니다.