이혼하는 많은 배우자들은 늘어나는 법적 청구서와 한 가구가 아닌 두 가구를 부양하는 데 드는 더 높은 비용을 지불하기 위해 돈에 곤경에 처해 있음을 알게 됩니다. 은행 계좌와 중개 계좌가 0으로 줄어들면서 일부는 이러한 비용을 충당하기 위해 빠른 현금을 위해 고용주 401(k) 또는 IRA를 활용하려고 합니다. 며칠 내로 은퇴 계좌의 잔액 또는 아주 작은 부분을 당좌 예금 계좌에 입금할 수 있습니다. 정말 쉽습니다! 무엇이 잘못될 수 있습니까?
실제로 401(k) 또는 IRA에서 직접 인출하는 것은 재정적으로 재앙이 될 수 있습니다. 퇴직 적금은 퇴직 연령에 도달할 때까지 유지되어야 하며, 정부는 조기에 계좌를 습격하는 사람들을 처벌하는 세금 시스템을 도입했습니다. 돈을 꺼내면 엉클 샘이 문을 두드리고 세금 납부 시간이 되며, 만약 당신이 59½세 미만일 경우 정부는 출금 금액의 총 10%에 해당하는 추가 벌금을 부과합니다.
대부분의 미국인들은 조기 퇴직금을 인출하는 것이 재정적 영향에 대해 전혀 알지 못합니다. 예를 들어, 뉴욕시에 사는 Sheryl은 401(k)에서 돈을 빼낼 수 밖에 없다고 느꼈습니다. 그녀의 논쟁적인 이혼은 1년 넘게 계속되었고, 그녀의 남편은 새로운 최저점에 도달했습니다. Sheryl이 자신과 세 자녀의 일상 생활비로 사용한 공동 계정에 더 이상 급여를 기부하지 않았습니다. 그녀는 직불 카드를 긁었을 때 Whole Foods 계산대에서 이것을 발견했지만 거부되었습니다. 당좌예금이 소진되었습니다. Sheryl의 작은 교사의 급여는 가족을 부양하기에 충분하지 않았고 그녀는 그녀의 이름으로 남은 유일한 계정인 은퇴 계정을 사용해야 한다는 압박감을 느꼈습니다.
Sheryl의 상황은 당신이 생각하는 것만큼 드문 일이 아니며, 그녀도 모르는 사이에 그녀는 그녀가 상상했던 것보다 더 복잡하게 만드는 또 다른 장애물에 부딪힐 것입니다. Alter, Wolff &Foley LLP의 파트너인 Alan Feigenbaum에 따르면 이혼 소송 중에 퇴직 계좌에서 자금을 인출하려면 법에 따라 상대방의 서면 동의 또는 법원 명령이 필요합니다. "자동 명령"으로 알려진 이 법령은 "관습적이고 일반적인 가계 비용" 및 "합리적인 변호사 비용"에 대해 이혼 소송이 "일반적인 업무 과정에서" 계류 중인 동안 재산의 이전/처분을 허용하는 세이프 하버를 제공합니다. 이혼 소송과 관련하여 - 퇴직 계좌의 특정 경우를 제외하고. 이혼 소송과 관련하여 퇴직 계좌에서 자금을 빼는 것을 고려하고 있다면 Feigenbaum은 이 문제를 변호사와 논의할 것을 제안합니다.
이 정보에 접근할 수 없었던 Sheryl은 401(k)에서 $100,000를 인출하여 아이들의 집세와 생활비를 지불했습니다. 불행히도, IRS는 귀하의 거주 주에 따라 대략 $40,000에 이를 수 있는 연방, 주 및 지방 세금의 공정한 몫을 가져갔습니다. 이 엄청난 세금 청구서 외에도 그녀는 10%의 IRS 벌금을 추가로 지불해야 했으며, 이로 인해 청구서에 $10,000가 추가되어 Sheryl은 겨우 $50,000, 즉 가족을 부양할 수 있는 금액의 절반만 남게 되었습니다.
Sheryl이 문제를 해결할 수 있고 금융 전문가에게 갔다면 401(k)에 대해 대출을 받을 수 있는지 조사할 것을 제안했을 것입니다. 이러한 유형의 대출을 받기 위해 긴 신청 양식이나 신용 확인이 필요하지 않으며 수일 내에 귀하의 당좌 예금 계좌에 돈을 입금할 수 있습니다.
대출 금액은 일반적으로 약 $1,000에서 시작하여 기득권 잔액의 절반 또는 $50,000 중 작은 금액에서 최대가 됩니다. 위의 시나리오 대신에 Sheryl은 그 금액의 두 배를 인출한 후 $50,000를 남겼습니다. Sheryl은 $50,000만 대출을 받고 그 전액과 유리한 상환 조건을 가지고 떠날 수 있었습니다. 이자율은 플랜에 따라 다르지만 가장 일반적인 것은 우대 이자율에 1%를 더한 것입니다. 이는 매우 낮고 신용 카드 이자율보다 훨씬 저렴합니다.
401(k) 대출은 일반적으로 5년 이내에 상환해야 하며 종종 월 단위로 상환해야 합니다. 일반적으로 급여에서 직접 상환하며 일부 계획에서는 위약금 없이 한 번에 계정을 모두 상환할 수 있습니다. 이렇게 하면 Sheryl은 변호사가 임시 지원을 신청할 수 있는 즉시 빌린 금액을 상환할 수 있었습니다.
401(k) 대출이 Sheryl에게 훨씬 더 나은 옵션이 되었지만 단점이 있습니다. Sheryl은 대출금이 401(k) 계좌에 남아 있었다면 대출금이 증가했을 때 손실을 입을 것입니다. Sheryl은 직장을 그만둘 계획이 없고 학교에서 가장 존경받는 교사 중 한 명이지만 401(k) 대출이 남아 있는 동안 직장을 잃는다면(퇴사, 이직, 해고) , 전체 대출 잔액은 일반적으로 60일 이내에 만기가 됩니다.
이것이 401(k) 대출을 받기 전에 두 번 생각해야 하는 좋은 이유이지만, 은퇴 계좌에서 대출을 하는 것의 가장 크고 가장 잘 이해되지 않는 단점은 대출 상환에 사용하는 달러에 대한 이중 과세입니다. Sheryl이 급여에서 401(k)에 정상적인 기여를 하는 경우 그녀는 세전 달러로 그렇게 합니다. 이것은 Sheryl이 401(k)에 1달러를 기부할 때마다 1달러의 소득을 세금으로 보호하여 연말에 세금 청구서를 줄인다는 것을 의미합니다. 본질적으로 Sheryl이 은퇴 계좌에 기부하는 돈은 결국 그녀가 그것을 꺼낼 때까지 세금이 부과되지 않습니다. 이것은 401(k) 계획에 참여하는 주요 장점 중 하나입니다.
그러나 Sheryl의 대출 상환은 세후 달러로 이루어 지므로 세금 혜택을 잃게됩니다. 설상가상으로 Sheryl이 결국 은퇴하고 은퇴 계좌에서 돈을 인출하기 시작할 때 그녀의 모든 401(k) 돈(정기 기부금과 대출 상환금 모두)은 가장 높은 일반 소득세 범위에서 과세됩니다. 즉, Sheryl의 대출 상환은 두 번 과세됩니다. 첫 번째는 상환 시, 그녀는 이 부채를 갚기 위해 열심히 일할 것이고, 은퇴 시 다시 한 번 그녀의 황금기에 비용을 충당하기 위해 돈을 인출해야 할 때입니다. 이 이중 소득세는 401(k) 대출을 매우 비싸게 만듭니다!
여기에서 가장 큰 시사점은 이혼하는 동안 재정적으로, 또는 예상되는 경우 자동 명령에 의해 부과된 제한을 고려하여 자신을 가장 잘 보호할 수 있는 방법에 대해 변호사와 상담하는 것입니다. 신용 카드를 사용하거나 퇴직 계좌를 두드리는 것은 재정적으로 취약한 상태가 되고 저축을 몇 년 동안 되돌릴 수 있습니다. 적절한 전문가가 귀하에게 적합한 전략을 수립하는 데 도움을 주는 것이 중요합니다.