지난 12개월 동안 저는 자메이카, 라스베거스, 덴버, 뉴올리언스, 런던, 파리, 세인트 마틴으로의 여행 비용을 조달하기 위해 신용카드 보상을 사용해 왔습니다. 그리고 그 과정에서 나는 호텔 로열티 포인트, 항공사 마일리지, 보상 등 5자리 합계를 현금화했습니다. 물론 가족 여행을 좋아하는 탓도 있지만, 이는 내가 생계를 꾸리는 방식과도 관련이 있습니다. 저는 Frugal Travel Guy의 포인트 앤 마일 블로거이기 때문에 아무데도 가지 않으면 꽤 이상할 것입니다.
포인트와 마일리지 적립, 보너스 여행 예약에 관해 듣는 질문 외에도 이러한 여행의 재정적 측면에 관해 많은 질문을 받습니다. 신용카드 보상도 과세소득으로 간주되나요? 은행 보너스는 어떻습니까? 작은 글씨가 그다지 구체적이지 않은 경우 어떻게 알 수 있나요?
우리 모두는 이러한 제안 중 적어도 하나를 우편으로 받았습니다. 그들은 "XY 은행에 새 저축 계좌를 개설하고 자동 입금 설정 후 $300 보너스를 받으세요" 또는 "은행 직불 카드로 10번의 적격 거래를 한 후 $250 보너스를 받으세요"와 같은 말을 합니다.
의심의 여지 없이 은행 보너스는 귀하가 청구해야 하는 과세 소득으로 간주됩니다. 실제로, 귀하가 보너스를 받는 은행은 귀하에게 보너스 금액에 대한 양식 1099를 보낼 것으로 예상됩니다. 고통인가요? 그렇습니다. 그러나 최소한 일반 계좌나 기업 당좌 예금 계좌 또는 저축 계좌에서 벌어들인 보너스 달러에 대해 세금이 부과된다는 점을 미리 알고 계실 것입니다. 그리고 그 달러는 여전히 공짜 돈이죠?
한편 신용카드 보상은 완전히 다른 동물이므로 다른 규칙이 적용됩니다. IRS가 신용카드 보상을 다르게 보는 이유 중 하나는 일반적으로 여행 통화 형태로 지급되기 때문입니다. 그리고 호텔 로열티 포인트나 항공사 마일리지를 "적립"한다고 해서 이를 사용한다는 의미는 아닙니다. 그리고 사용하거나 사용하지 않을 수도 있고 심지어 내년에 사용할 수도 있는 보상에 대해 왜 세금을 내야 합니까?
또 다른 이유:IRS는 신용카드 보상을 보너스가 아닌 리베이트나 할인으로 보는 경향이 있습니다. 예를 들어, 일부 보상 제안은 90일 이내에 보상 카드로 $3,000를 지출하면 50,000 항공 마일리지를 제공하고 다른 보상 제안은 모든 일일 구매에 대해 2% 캐시백을 제공합니다. 하지만 돈은 직접 써야 합니다 IRS가 보기에 신용카드 보상은 다른 범주에 속하는 것으로 보입니다.
지금까지의 내용은 상당히 비밀스러웠지만 IRS 보도 자료에 나온 다음 진술은 이 주제에 대해 어느 정도 밝혀줄 수 있습니다.
"이전 관행에 따라 IRS는 납세자가 상용 고객 마일리지 또는 납세자의 업무 또는 공식 여행으로 인해 발생하는 기타 현물 판촉 혜택을 받거나 개인적으로 사용한다는 이유로 납세자가 연방 납세 의무를 과소평가했다고 주장하지 않을 것입니다. 이러한 혜택의 과세 여부에 대한 향후 지침은 향후 적용될 것입니다."
안도의 한숨을 쉬셨다면, 참으세요. IRS는 다음과 같이 계속됩니다:
"이 구제책은 현금으로 전환되는 여행이나 기타 판촉 혜택, 여행이나 기타 판촉 혜택의 형태로 지급되는 보상, 또는 이러한 혜택이 세금 회피 목적으로 사용되는 기타 상황에는 적용되지 않습니다."
이 진술은 신용 카드 보상 또는 적어도 현금으로 전환된 보상이 실제로 과세 대상이라고 믿게 만들 수 있습니다. 하지만 이미 10여년 전의 일이라 그 이후로는 이 문제에 대해 별다른 언급이 없었습니다. 그 동안 은행 보너스와 신용카드 보상은 은행과 개인과는 완전히 다른 대우를 받았습니다.
이 시점에서 귀하가 받는 은행 가입 보너스에 대해 확실히 세금을 납부해야 한다고 말하는 것이 안전합니다. 그러나 보상 신용카드로 적립한 포인트, 마일리지, 캐시백에 대해서는 동일하게 말할 수 없습니다. 당분간은 보상금을 현금화하고 세금 납부를 피할 수 있는 것으로 보입니다. 2014년에 소득이 있고 청구 여부가 걱정된다면 CardRatings.com에 있는 Maryalene LaPonsie의 기사(귀하의 신용 카드 보상 포인트에 과세 대상이 됩니까?, 2014년 3월 31일)에 다음 인용문이 포함되어 있습니다.
TaxACT의 개인 세금 관리자이자 개발자인 Mark Jaeger는 “IRS는 보상을 구매에 대한 할인으로 간주합니다.”라고 말합니다. "예를 들어 카드 소지자가 구매할 때마다 1% 캐시백을 받는 경우 1%는 구매 할인이므로 과세 대상이 아닙니다. 동일한 사람이 당좌 예금 계좌를 개설하고 은행에서 보상으로 50달러를 지급하는 경우 아무것도 구매하지 않았으므로 50달러는 과세 대상으로 간주되며 보상으로 간주됩니다."
향후 포인트와 마일리지에 대한 세금 납부가 걱정된다면 그렇게 하셔야 할 것입니다. 현재 IRS에서 공식적으로 발표한 내용은 없지만 일부 은행 및 카드 발급사는 발생할 수 있는 변화를 예상하기 위해 지난 몇 년 동안 보상 제안에 대한 문구를 변경했습니다. 예를 들어 Bank of America는 2013년부터 일부 신용 카드 신청에 대해 다음과 같은 명세서를 발행하기 시작했습니다.
"이 보상의 가치는 귀하에게 과세 대상 소득이 될 수 있습니다. 귀하는 해당 보상의 가치를 반영하는 국세청 양식 1099(또는 기타 적절한 양식)를 발급받을 수 있습니다. Bank of America, 계열사, 직원 모두 세금 관련 조언을 제공하지 않으므로 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다."
한편, 600달러 이상의 가치가 있는 신용카드 보상은 해당될 수 있습니다. 과세 소득. IRS에 따르면, 소득이 600달러 이상인 경우 은행은 IRS와 수령인 모두에게 1099 세금 통지서를 보내야 합니다.
따라서 현재로서는 귀하의 보상이 은행 보너스 형태로 제공되지 않고 각 개별 보상의 가치가 600달러 미만인 한 안전한 것으로 보입니다. 그러나 이는 언제든지 변경될 수 있으므로 신고를 마무리하기 전에 항상 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
그 동안에는 제가 면세 혜택을 누리고 망치가 떨어지기 전에 최대한 많이 여행하는 모습을 보실 수 있습니다. 왜냐하면 우리 모두 그럴 것이라는 것을 알고 있기 때문입니다. 단지 언제가 문제일 뿐입니다.
포인트와 마일리지를 추구하시나요? 과거에 세금에 대해 이러한 보상을 청구한 적이 있습니까?