관세, 지속적인 인플레이션, 강력한 시장 성과, 계속되는 불확실성으로 인해 또 다른 흥미로운 12개월인 올해가 이미 마무리되고 있습니다. 이제 더 나은 미래를 준비해야 할 때입니다. 이 연말 세금 계획 팁 목록을 사용하여 돈을 절약하고 부를 늘리는 데 도움을 받으세요.
미래가 어떻게 되든, 다음은 귀하의 돈을 더 많이 유지하는 데 도움이 되는 13가지 주요 연말 세금 전략입니다.
2025년을 계산하려면 Roth 전환이 2025년 12월 31일까지 완료되어야 합니다.
Roth 전환은 기존 퇴직 저축 계좌에서 돈을 인출하여 Roth 계좌로 전환하는 것입니다.
Boldin Planner의 Roth Conversion Explorer를 사용하여 Roth 전환에 따른 세금 영향을 이해하세요. 가장 높은 부동산 가치, 세금 등급 한도, 최저 평생 납세 의무 또는 최대 IRMAA 한도 등 다양한 전환 목표를 시도해 보세요. 평생의 부를 기대하는 전환 전략을 생각해 보세요.
최근 Roth Explorer를 업데이트하여 사용자가 연말 이전에 Roth 전환 기회를 평가할 수 있도록 올해 전환을 고려했습니다.
참고: 2025 Roth 변환 계산기를 사용할 수도 있습니다. 이 독립형 도구는 아무것도 하지 않을 때 추정세를 비교하거나, 특정 기준액까지 변환하거나, 맞춤 금액을 변환하는 데 도움이 됩니다.
올해 세금을 신중하게 준비하고 싶을 것입니다. 하지만 미래에 대한 계획도 세워야 합니다! 왜? 실제로 두 가지 주요 이유가 있습니다:
Boldin 은퇴 플래너를 사용하면 향후 몇 년 동안 잠재적인 세금 부담을 확인하고 이 비용을 최소화하기 위한 아이디어를 얻을 수 있습니다. 사전 고려가 필요하지만 Roth 전환, 과세 소득 전환 및 기타 전략을 통해 평생 상당한 비용 절감 효과를 얻을 수 있습니다.
기존 IRA의 돈 중 일부를 Roth IRA로 이체하면 옮긴 돈을 은퇴 시 비과세 소득으로 전환할 수 있을 뿐만 아니라 기존 IRA의 잔액을 줄여 RMD를 줄이는 데도 도움이 됩니다.
그러나 한 가지 큰 문제가 있습니다. Roth 전환을 할 때 Roth 계좌로 이체한 돈에 대해 그 해에 세금을 납부해야 한다는 것입니다. 전환할 금액이 너무 크다면 1년 안에 전환할 여유가 없을 수도 있습니다.
반면에 전환을 5년 또는 10년에 걸쳐 분할하면 전환된 금액에 대한 연간 세금 및 총 세금 청구서가 줄어들 것입니다.
직접 사용해 보세요: Roth 전환이 귀하의 재정에 어떤 영향을 미칠지 궁금하십니까? PlannerPlus의 일부인 Roth Conversion Explorer를 사용해 보세요. 다양한 전환 최적화를 시도하여 재정적 목표를 달성하기 위한 전환 전략을 식별할 수 있습니다.
Boldin Retirement Planner에서 Roth 변환을 모델링할 수도 있습니다. 로그인하고 내 계획의 "돈 흐름" 페이지로 이동하세요.
Roth 전환에 대해 자세히 알아보고 향후 세금 인상이 전환 전략에 어떤 영향을 미칠지 고려해보세요. (힌트:세금을 덜 내고 있을 때 전환을 원할 것입니다.) 또는 Roth 전환에 대한 다음 도움말 센터 기사를 살펴보세요:
세금을 줄이는 가장 기본적이고 강력한 방법은 과세소득을 줄이는 것입니다. 이를 수행하는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 비과세 소득원을 찾고, 공제를 사용하여 과세 총액에서 소득을 제거하고, 자격이 되는 세금 공제를 받으세요.
다음은 몇 가지 구체적인 예입니다.
세금 이연 또는 비과세 은퇴 계좌에 보관되지 않은 투자금을 판매하는 경우 해당 투자로 얻은 이익에 대해 양도소득세를 납부해야 합니다. 그러나 손실으로 투자 상품을 매도한 경우 같은 해에 귀하의 과세 계정에서 세금 목적으로 해당 이익을 없애고 관련 세금 납부를 피할 수 있습니다.
이 접근 방식은 세금 손실 추수로 알려져 있으며, 주식 시장이 하락하는 동안 자산을 매각한 경우 2025년에 특히 유용할 수 있습니다.
지난 7월 OBBBA(One Big Beautiful Bill Act) 통과로 인해 조정 총소득(AGI)이 50만 달러 미만인 사람들의 주 및 지방세 공제 한도는 2025년부터 2029년까지 40,000달러로 늘어났습니다. 따라서 세금이 높은 주의 많은 사람들은 2024년에는 품목화를 하지 않았지만 2025년에는 품목화를 선택할 수도 있습니다.
의료비 및 자선 기부금에 대한 공제 기준액이 상대적으로 높기 때문에 해당 비용을 특정 연도로 묶고 2~3년마다 청구하는 것을 고려할 수 있습니다. 예:
의료비 최대 지출: 1년에 가능한 한 많은 비응급 의료비를 그룹화함으로써 해당 비용에 대해 받는 공제액을 최대화할 수 있습니다. 2025년에는 조정 총소득의 7.5%를 초과하는 의료비만 공제할 수 있습니다.
이미 올해 상당한 의료비를 지출했다면, 일반적으로 내년에 지출해야 할 의료비를 이번 연말로 옮길 수 있는지 확인하세요. 예를 들어, 1월에 치과 예약이 있는 경우 대신 12월 중순으로 옮기세요.
장기요양보험: 최근에 장기 요양 보험에 가입했다면 보험료를 공제받을 수 있습니다. 나이가 많을수록 더 많이 공제할 수 있습니다. 미국 장기요양보험협회(American Association for Long Term Care Insurance)에 따르면 2025년 공제 범위는 다음과 같습니다.
자선 기부: 매년 자선 기부를 하는 대신 1년에 2년, 3년, 심지어 5년 분량의 기부를 하고 몇 년은 쉬어보세요.
한 해에 모든 기부에 집중하면 해당 연도의 공제 금액이 한도를 넘어 증가하며, "건너뛰기" 연도에는 더 큰 표준 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
자선 비용을 묶는다면 기부자 조언 기금이 좋은 선택이 될 수 있습니다.
기부자 조언 기금(DAF) 정의: 기부자 조언 기금은 제3자가 관리하고 조직, 가족 또는 개인을 대신하여 자선 기부금을 관리할 목적으로 만들어진 민간 기금입니다.
Fidelity에 따르면, "DAF는 특정 연도에 현금이나 평가 자산의 세금 공제 기부를 허용하지만 향후 몇 년 동안 자선 단체에 대한 배포 시기를 제어할 수 있습니다."
예를 들어, 2025년 기부 한도는 다음과 같습니다:
참고:2026년 4월 15일까지 2025 IRA 및 Roth IRA 기부금을 납부해야 합니다.
그리고 둘 다 최대한 활용할 수 있다는 점을 기억하세요. 저축 차량의 종류. Boldin 은퇴 계획표를 사용하여 저축액 극대화의 효과를 확인하세요!
향후 직업 전망에 따라 보너스 등 수입의 일부를 내년까지 미루고 싶을 수도 있습니다.
Boldin 퇴직 플래너는 미래 소득 및 세금 등급에 대한 통찰력을 제공하며 향후 몇 년간 이러한 결정을 내리는 데 도움이 될 수 있습니다.
대체 최소세(AMT)는 일반 납세 의무와 별도로 계산됩니다. 다양한 규정이 있으며, 더 높은 세액을 납부해야 합니다. 이는 부유한 사람들이 공제를 통해 너무 큰 휴식을 취하지 않도록 하기 위해 고안되었지만 중산층에도 영향을 미칠 수 있습니다.
세금 공제를 가속화하면 AMT가 발생할 수 있습니다.
필수 최소 분배액(RMD)은 IRA 및 퇴직 계획 계좌 소유자가 일반적으로 73세(또는 1960년 이후 출생한 경우 75세)가 되는 해부터 매년 인출해야 하는 최소 금액입니다.
재무부 감찰관의 보고서에 따르면 지난 해 250,000명 이상의 개인이 RMD를 복용하지 않은 것으로 추정되었습니다. 이는 비용이 많이 드는 실수입니다.
연간 RMD를 누락하거나 요구 사항을 충족하기에 충분하지 않은 경우 제때에 사용하지 않은 금액에 대해 25%의 벌금이 부과됩니다. RMD가 2년 이내에 정정되면 벌금이 10%로 줄어들 수 있습니다.
2025년부터 IRS는 특정 상속 계좌에서 누락된 RMD에 대한 벌금을 더 이상 면제하지 않습니다. 이는 원래 소유자가 2019년 이후 사망하고 이미 RMD를 받기 시작했으며 해당 계좌를 "(부적격) 지정된 수혜자"인 사람에게 맡긴 상속된 세전 계좌에 적용됩니다.
부적격 지정 수익자는 원래 소유자가 사망한 해로부터 10년이 되는 해 말까지 상속 계좌를 전액 분배해야 합니다. 그러나 원래 소유자가 RMD 연령인 경우 수혜자는 상속된 계정에서 매년 최소 금액의 분배금을 가져간 다음 10년이 되기 전에 비워야 합니다.
해당되는 경우, 올해 RMD를 상속된 계좌에서 인출해야 합니다. IRS는 2025년부터 더 이상 벌금을 면제하지 않습니다.
Boldin 은퇴 플래너는 모든 자산 예측에 대한 RMD를 자동으로 설명합니다. RMD 연령부터 계산기는 IRS 간행물 590-B를 기준으로 RMD를 추정합니다.
참고: QCD(Qualified Charitable Distribution)를 통해 70.5세 이상의 IRA 소유자는 2025년에 개인당 최대 $108,000를 IRA에서 자선 단체에 직접 기부할 수 있습니다. QCD는 RMD를 충족하고 AGI 금액을 유지할 수 있습니다.
#1 은퇴 계획 소프트웨어
돈을 잃은 주식을 팔았다면 세금 감면 수확이 좋습니다. 그러나 어떻게든 이익을 챙겼다면 지금이 가치가 크게 상승한 주식을 매도하기에 좋은 시기일 수 있습니다.
이는 양도소득세가 0일 수 있으므로 과세 등급이 10% 및 12%인 경우 특히 좋은 전략이 될 수 있습니다.
매도한 경우 포지션을 재구매할 수 있으며, 이를 통해 기준이 재설정되고 향후 이익에 대해 지불해야 하는 세금 금액이 최소화됩니다.
비록 당신이 가장 낮은 세금 계층에 속하지 않더라도, 손실도 수확하고 있다면 여전히 수익을 낸 주식을 팔아 기준을 재설정할 수 있습니다.
귀하의 소득 수준에 따라 영향을 받을 수 있는 메디케어 세금에는 두 가지 유형이 있습니다.
이 세금은 납세자 구분 기준액을 초과하는 모든 소득(임금, 보상, 자영업 소득)에 부과됩니다. IRS에 따르면 “0.9% 추가 메디케어 세금은 특정 기준치를 초과하는 개인의 임금, 보상 및 자영업 소득에 적용되지만 순 투자 소득에 포함되는 소득 항목에는 적용되지 않습니다.”
추가 메디케어(및 NIIT) 세금의 소득 기준은 다음과 같습니다:
그러나 추가 0.9% 세금은 기준 한도를 초과하는 소득에만 적용됩니다. (따라서 $250,000를 벌면 첫 $200,000에는 일반 메디케어 세금 1.45%가 적용되지만 $50,000에 대해서는 추가로 0.9%를 지불하게 됩니다.)
고용주는 귀하의 납세자 구분이나 다른 고용주가 지불한 임금에 관계없이 연간 $200,000를 초과하는 임금에서 추가 메디케어 세금을 원천징수할 책임이 있습니다.
반면, 순투자세는 귀하의 소득이 추가 메디케어세(위에 제시됨)와 동일한 기준치를 초과하는 경우 투자에 대한 3.8%의 세금입니다. 세금이 부과되는 투자 유형은 다음과 같습니다:
IRS에 따르면, "메디케어 세금이 면제되는 개인인 경우에도 순 투자 소득이 있고 해당 기준액을 초과하는 수정된 조정 총소득이 있으면 순 투자 소득세가 부과될 수 있습니다." 이는 특히 세금 우대 퇴직 계좌에 RMD가 있는 사람들에게 해당됩니다.
Boldin 은퇴 설계사의 세금 정보에서 과세 소득을 확인하세요.
항목별 공제 대신 표준 공제를 받는 경우, 65세 이상인 경우 표준 공제가 더 높습니다. (플래너는 이를 연방 소득세 추정에 반영합니다.)
2025년 과세 연도의 표준 공제액은 다음과 같습니다.
참고: 65세 이상의 독신자는 $2,000의 추가 표준 공제를 신청할 수 있습니다. 공동으로 신고하는 기혼 개인은 각각 $1,600를 추가로 청구할 수 있습니다.
2025년부터 2028년까지 65세 이상의 개인은 적격 개인당 최대 $6,000까지 별도의 "보너스 공제"를 청구할 수 있습니다. 공제는 납세자가 표준공제를 받거나 항목별로 공제하는지 여부에 관계없이 가능합니다.
두 배우자가 모두 65세 이상일 때 납세자의 수정 조정 총소득(MAGI)이 독신 신고자의 경우 $75,000, 부부 공동 신고의 경우 $150,000를 초과하면 보너스 공제가 단계적으로 폐지되기 시작합니다. 이는 단독 신고자의 경우 MAGI $175,000, 부부 공동 신고(65세 이상)의 경우 $250,000로 단계적으로 폐지됩니다.
사회보장 혜택은 소득이 특정 기준액을 초과하는 경우에만 과세됩니다.
연방세: 연방세 소득은 사회보장 혜택(소득에 따라 다름)의 최대 85%에 기타 모든 과세 소득 및 지방채 이자 등 일부 비과세 소득을 더한 금액으로 정의됩니다.
주 세금: 또한 사회보장 혜택을 과세하는 10개 주 중 하나에 거주하는 경우 해당 주의 사회보장 혜택 과세 규칙을 알아야 합니다.
귀하의 예상되는 미래 세금 부담을 알아보려면 Boldin Tax Insights를 확인하세요.
위에서 공유한 지혜의 대부분은 연방세와 가장 관련이 있습니다. 그러나 주세로 인해 은퇴 자금이 크게 줄어들 수도 있습니다.
은퇴를 위해 이주를 고려하고 있다면 은퇴자에게 가장 유리한 세율을 적용하는 주를 살펴보는 것이 좋습니다. Boldin Retirement Planner에서 시나리오로 이전을 모델링하고 예상 세금 차이를 비교할 수 있습니다.
529 계획은 교육비에 대해 연방 면세 증가 및 면세 인출을 제공합니다. 또한, 이러한 계획에 대한 귀하의 기여에 대해 주 세금 공제 또는 공제가 있을 수 있습니다.
하지만 이 리소스를 언제 활용해야 할지 신중하게 고려하세요. 과세 이연 계좌에 돈이 늘어나도록 허용하면 지금 인출하는 것보다 세금을 더 많이 절약할 수 있습니다.
연말은 사랑하는 사람에게 금전적인 선물을 생각하기에도 좋은 시기입니다. 이러한 증여는 귀하의 과세 소득을 감소시키지 않지만, 증여세 신고 요건을 유발하지 않고 시간이 지남에 따라 부를 이전할 수 있는 강력한 방법이 될 수 있습니다.
2025년에는 연방 증여세 신고서를 제출하지 않고도 1인당 최대 $19,000까지 기부할 수 있습니다.
예를 들어 조카의 첫 집을 마련하는 데 $25,000를 지원하고 싶다면 올해 $19,000를 기부하고 내년 초에 나머지 $6,000를 기부할 수 있습니다. 그러면 두 선물 모두 제외 한도 내에 유지되며 양식 709를 제출할 필요가 없습니다.
참고:연간 제외 금액을 초과하더라도 대부분의 선물은 과세 대상이 아니지만 IRS에서는 이를 보고하도록 요구합니다.
재정적인 어려움이 많으면 세금 신고가 상당히 복잡해질 수 있습니다. 이는 필수 최소 분배를 받는 첫 해인 경우 특히 그렇습니다. 그런 경우에는 세무 전문가(CPA 또는 등록 대리인이 아님)를 받는 것을 강력히 고려하십시오. 미인증 세무 대리인)이 귀하를 대신하여 신고서를 작성해 드립니다.
CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™는 연말 세금 관련 조언(및 사전 세금 계획)을 위한 또 다른 훌륭한 리소스입니다! 은퇴설계 전문업체를 찾아보세요. Boldin Advisors는 강력한 기술을 활용하여 더 나은 조언을 제공하는 저렴한 옵션입니다.
연말 세금 계획은 당장의 저축이 아니라 장기적인 재정 기반을 강화하는 것입니다. Roth 전환에서 묶음 공제, RMD 관리에서 의료 공제 활용에 이르기까지 이러한 세금 전략은 함께 작용하여 오늘 더 많은 돈을 유지하고 내일의 성장을 이끌도록 돕습니다. Boldin 은퇴 플래너를 사용하여 이러한 전략을 나란히 모델링하십시오. 이를 통해 귀하의 선택이 저축 플레이북에 부합하도록 하고 미래에 대한 자신감을 키울 수 있습니다.
무료 검색 세션: 재정 조언에 대해 더 자세히 알고 싶으십니까? 여기에서 자세히 알아보세요. 또는 CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™와 함께하는 무료 디스커버리 세션을 예약하여 귀하의 필요 사항과 더 부유하고 안전해지려면 무엇을 할 수 있는지에 대해 이야기하십시오.
올해 Roth 전환이 어떻게 현명한 세금 전략이 될 수 있나요?
Roth 전환은 현재 자금을 미래의 면세 성장으로 전환합니다. Boldin Planner에서 이를 모델링하면 미래 RMD와 평생 세금을 어떻게 낮추는지 알 수 있습니다. 이는 단지 단기적인 움직임이 아닌 강력한 전략적 수단이 됩니다.
연말 이전에 과세 소득을 최소화하는 데 도움이 되는 세금 전략은 무엇입니까?
의료비 또는 자선 기부와 같은 공제 묶음, 세금 손실 추징, 기부금 최대화 등은 모두 과세 소득을 줄일 수 있습니다. 플래너를 사용하면 이러한 움직임을 시뮬레이션하여 세금 등급 및 순자산 궤적에 어떤 영향을 미치는지 확인할 수 있습니다.
RMD, 자본 이득, 메디케어 부가세의 균형을 어떻게 맞춰야 하나요?
대규모 RMD 또는 자본 이득은 귀하를 더 높은 세금 등급으로 몰아넣거나 추가세를 유발할 수 있습니다. 플래너는 시기, 금액, 조합을 테스트하여 수년간 소득 흐름과 세금 노출을 최적화하는 데 도움이 됩니다.
세금 절약 전략에 그룹 공제가 적합한 이유는 무엇인가요?
이는 공제 기준액을 초과하고 과세 소득을 보다 효율적으로 줄이는 데 도움이 됩니다. 예를 들어, 의료비를 1년으로 단축하거나 기부자 조언 기금을 사용하면 비용 절감 효과를 높일 수 있습니다. Planner에서 이를 모델링하면 진정한 장단점이 드러납니다.
세무 계획을 위해 언제 전문가의 도움을 받아야 합니까?
RMD, 복잡한 공제, Roth 전환 또는 재배치가 진행 중인 경우 은퇴 전문 세무 전문가 또는 CFP™가 적합합니다. 이러한 전략은 재정적 이해관계가 가장 높을 때 가장 중요한 미묘한 방식으로 교차됩니다.