Roth IRA와 401(k)는 가장 인기 있는 은퇴 계좌입니다. 상황에 가장 적합한 전략을 선택하는 것은 어려운 결정일 수 있습니다. 이 기사는 Roth IRA와 401(k) 선택의 이점을 비교하고 장기적으로 어디에 저축하고 투자할지 결정하는 데 도움이 될 것입니다.
Roth IRA에 투자하는 것과 401(k) 플랜에 투자하는 것의 첫 번째 중요한 차이점은 기부 방법입니다. Roth IRA를 사용하면 계정을 개설하고(일반적으로 인기 있는 온라인 중개 회사의 웹사이트에서) 자금을 조달할 책임이 있습니다. 기부금은 종종 귀하의 당좌예금 또는 저축예금에서 나오며 현금으로 이루어져야 합니다.
401(k)의 경우 기여금은 고용주의 급여 시스템을 통해 급여에서 직접 나옵니다. 신입 사원은 일반적으로 급여 등록을 완료하기 위해 401(k) 플랜 기여금을 선택합니다. 401(k) 계획에서는 투자 선택이 더 적지만 일반적으로 선택할 수 있는 주식 및 채권 펀드 세트가 있습니다. 많은 계획에서 이제 목표 날짜 뮤추얼 펀드도 제공합니다.
Roth IRA와 401(k)의 두 번째 중요한 차이점은 세금 처리입니다. Roth 기여금은 세후로 이루어지며, 일반 401(k) 이연은 세전으로 이루어집니다. 즉, Roth IRA에 돈을 투자할 때 오늘 소득세를 납부하고 401(k) 기부를 할 때 현재 연도 세금 공제를 받습니다.
고용주 매칭 기여금이 401(k) 계획 내에서 어떻게 작동하는지 고려하는 것도 중요합니다. 많은 기업이 매칭 정책을 가지고 있습니다. 예를 들어 기부금의 처음 6%의 50%입니다. 즉, 소득이 $100,000이고 연간 $6,000를 401(k)에 기부하면 고용주는 무료로 $3,000를 추가로 받게 됩니다. 그것은 그 시나리오에서 당신의 돈에 대한 즉각적인 50% 수익입니다! 대단한 일입니다. 고용주 기여금은 귀하가 일반 세전 기여금을 선택하든 Roth를 선택하든 상관없이 세전 세금으로 이루어집니다. 물론 Roth IRA와 일치하는 고용주는 없습니다.
Roth IRA가 Roth 401(k)를 능가하는 상황은 다음과 같습니다. 조기 인출. 일반적으로 퇴직금을 인출하면 벌금이 부과됩니다. Roth IRA는 언제든지 기부금을 인출할 수 있기 때문에 항상 그런 것은 아닙니다. IRS는 또한 일부 상황에서 페널티 없이 Roth IRA에서 수입을 인출할 수 있도록 합니다. Roth IRA에서 수입을 조기에 인출하는 일반적인 이유 중 일부는 첫 주택 구입, 적격 교육비, 적격 의료비, 장애 또는 사망에 대한 자금입니다. 여기에서 모든 이유에 대한 IRS 목록을 볼 수 있습니다.
401(k) 공간에서 나타난 또 다른 추세는 "Roth" 401(k)를 제공하는 것입니다. Roth 401(k)는 어떤 면에서는 Roth IRA처럼 작동하고 다른 면에서는 401(k)처럼 작동합니다. 우리는 "Roth"가 세후 기부를 의미한다는 것을 알고 있습니다. Roth 401(k)는 단순히 고용주가 후원하는 또 다른 퇴직 계좌이지만 해당 계좌의 돈은 이미 세금이 부과되었으며 퇴직할 때까지 세금이 면제됩니다.
Roth IRA는 Roth IRA에 대한 기부금을 언제든지 세금 및 벌금 없이 인출할 수 있다는 점에서 Roth 401(k)와 다릅니다. Roth 401(k) 내에서 플랜 참여자는 59½세 이전에 인출할 경우 10% 조기 인출 패널티를 받습니다.
Roth IRA는 Roth 401(k)보다 연간 기여 한도가 낮습니다. IRS에 따르면 2021년과 2022년의 최대 IRA 기부금은 $6,000(50세 이상은 $7,000)입니다. 401(k) 플랜에 넣을 수 있는 최대 금액은 2021년에 $19,500(50세 이상인 경우 $26,000), 2022년에 $20,500(50세 이상인 경우 $27,000)입니다. 이러한 한도는 각각 기존 IRA 및 Roth IRA 기부와 일반 및 Roth 401(k) 기부의 조합에 적용됩니다.
소득이 특정 기준을 초과하면 Roth IRA에 기부할 수 없습니다. A Roth 401(k)에는 소득 제한이 없습니다. Roth IRA의 경우 은퇴 저축자는 IRS에서 결정한 규칙을 검토해야 합니다. 고소득 개인과 커플은 Roth IRA에 기부하기 전에 해당 연도의 조정 총소득을 예측해야 합니다.
Roth 401(k), Roth IRA 및 세전 401(k) 퇴직 계좌(IRS)
출처(표):https://www.irs.gov/retirement-plans/roth-comparison-chart
필수 최소 분배(RMD)는 401(k) 계획에서 염두에 두어야 할 사항입니다. RMD는 매년 은퇴 계좌에서 인출해야 하는 최소 금액입니다. IRS는 퇴직자가 세금 보호 차량에 돈을 두는 것을 허용하지 않습니다. 그들은 당신의 둥지 알을 자르기를 원합니다! 은퇴 저축자는 일반적으로 70½세에 Traditional IRA 및 정기적인 401(k) 인출을 시작해야 합니다. SECURE Act는 RMD 시작 연령을 변경하여 2019년 7월 1일 또는 그 이후에 70세가 되는 사람들의 의무 분배를 72세까지 연기했습니다.
A Roth 401(k)는 플랜의 RMD 규칙의 적용을 받으므로 플랜의 세부 사항을 알고 있어야 합니다. 가장 좋은 소식은 Roth IRA 자금은 RMD 규칙의 적용을 받지 않는다는 것입니다. 또한 퇴직자는 Roth 401(k)를 Roth IRA로 롤오버하여 필요한 인출을 우회할 수 있습니다.
은퇴 저축 전략(장기 재무 계획의 대부분의 측면과 같이)을 결정할 때 귀하의 상황이 가장 중요합니다. 그러나 이러한 세금 혜택을 받는 계정을 최대한 활용하는 것이 현명합니다. 회사 401(k) 경기를 가로채는 것은 일반적으로 좋은 첫 번째 움직임입니다. 많은 밀레니얼 및 Z세대 저축자는 플랜 베스팅 정책을 조사해야 합니다. 회사에서 직원이 해당 회사에 5년 동안 남아 있어야 하는 경우에는 첫 번째 저축 금액을 계획에 넣는 것이 합리적이지 않을 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 경기가 끝날 때까지 401(k)에 기여하는 것은 은퇴를 위한 저축을 위한 좋은 첫 단계인 경우가 많습니다.
경기를 마친 후 Roth IRA를 최대한 활용하는 데 집중하는 것이 현명한 선택이 될 수 있습니다. Roth IRA는 401(k) 플랜보다 더 유연합니다. 세금 및 벌금 없이 언제든지 기부금을 인출할 수 있기 때문입니다. 더 많은 투자 옵션을 통해(종종 더 낮은 비용으로) 401(k)보다 IRA에 더 많은 자산을 보유할 수 있습니다.
재무 플래너인 Eric Simonson은 "개인이 회사 전체를 활용할 수 있을 만큼 충분히 401(k)를 저축하고 나면 Roth IRA에 추가로 달러를 저축하는 것이 좋습니다(소득이 허용하는 경우)"라고 말합니다. 그리고 Abundo Wealth의 설립자입니다. “401(k)에 비해 Roth IRA의 이점은 다음과 같습니다. 1) 플랜 참여자가 아니라 계정 소유자입니다. 2) 분산화를 추가하고 잠재적으로 수수료를 낮출 수 있는 훨씬 더 많은 투자 옵션이 있습니다. 그리고 3) Roth IRA에는 더 유리한 인출 옵션이 있으며 이러한 달러는 401(k)보다 잠재적으로 더 쉽게 접근할 수 있습니다.”
따라서 401(k)와 Roth IRA 기부금을 혼합하는 것이 많은 사람들에게 의미가 있습니다. 고소득 연도의 근로자는 세전 기여금(예:기존 IRA 기여금 및 정기 401(k) 연기)을 하는 것이 더 나을 가능성이 높습니다. 대조적으로, 저소득 연도의 젊은 근로자는 세후 Roth 기부금을 선택하는 데 더 적합할 수 있습니다. 다음은 팁입니다. 귀하의 상황에 적합한 기부 유형과 계정 유형을 결정하는 데 도움이 되도록 온라인 계산기를 조사하십시오.
슈퍼 세이버는 Roth IRA와 401(k)에 모두 기여할 수 있습니다. 2022년에 50세 미만의 근로자는 Roth IRA에 $6,000, 401(k)에 $20,500를 투자할 수 있습니다. $6,000 IRA 한도는 Roth 및 Traditional IRA 기부로 구성될 수 있습니다. 동일한 논리가 401(k) 기여금에도 적용됩니다. 플랜 참여자의 $20,500 급여 공제액은 세전 금액과 Roth 금액을 혼합할 수 있습니다.
시간이 지남에 따라 항상 재정 상황을 검토하거나 귀하의 고유한 상황을 이해하기 위해 함께 일할 수 있는 공인 재무 설계사와 같은 재정 고문을 고용하십시오. 재정 고문을 고용하는 비용은 생각보다 적을 수 있습니다. 점점 더 많은 고문이 구독 기반 가격 책정을 제공하거나 개인화된 재무 계획을 수립하기 위해 고정 요금을 청구할 것이기 때문입니다.
비상 저축 수준과 마찬가지로 한계 소득세율을 아는 것이 중요합니다. 저축 우선 순위의 계층 구조를 확실히 이해하면 장기적 부를 쌓는 데 최적화하는 데 도움이 됩니다.
자신에게 물어보세요: 당신은 절약자입니까 아니면 소비자입니까? 시간 절약이 어려운 사람들은 Roth 기여를 고려해야 합니다. Roth IRA 및 Roth 401(k) 기부금을 통해 퇴직 저축은 세후로 이루어지므로 납세자는 더 많은 세금 환급을 받지 않습니다. 절약형 개인은 세금 절감액을 즉시 지출하고 싶지 않습니다. 부지런히 저축하는 사람이라면 세전 기부금을 내고 현재 연도의 세금 절감액을 과세 대상 계정에 투자하는 것이 더 합리적일 수 있습니다.
예를 들면 다음과 같습니다. $5,000의 은퇴 저축이 Roth IRA에 들어갔는데 개인의 한계 세율이 22%라고 가정합니다. 귀하는 현재 연도에 기본적으로 $1,100의 소득세를 납부하지만 귀하의 계정은 영원히 비과세 상태가 됩니다. 세전 계정의 경우 해당 $1,100는 신고할 때 다음 봄에 세금 환급금에 표시됩니다. 자연적인 소비자들은 세금 절감으로 큰 구매를 하고 싶은 유혹을 받을 수 있습니다. 한편, 해당 $5,500는 은퇴 중 탈퇴 시 소득세가 부과됩니다.
미국 시민으로서의 지위에 따라 Roth IRA와 401(k)를 선택할 때 잠재적인 세금 혜택에 의미 있는 영향을 미칠 수 있는 추가 요소를 고려하는 것이 중요합니다. 이민자 및 외국인과 협력하는 것을 전문으로 하는 재정 고문은 세금 혜택 상실의 위험을 최소화하는 데 매우 유용할 수 있습니다.
“저와 함께 일하는 외국인 가족들과 함께라면 그들이 태어난 나라로 돌아갈 계획을 세울 가능성이 항상 있습니다. 이 경우 외국이 Roth IRA의 면세 특성을 인정할 것인지 여부를 고려합니다. “독일과 같은 일부 국가에서는 Roth IRA 계정을 인출할 때 세금을 부과하지 않으며 또 부과할 것입니다. 이 경우 고객이 Roth IRA를 개설하고 401(k) 계정을 유지하도록 하는 것을 부끄러워합니다.”
세전 또는 Roth 기여금을 결정할 때 현재 세율 대 퇴직 세율을 고려하십시오. 현재 상대적으로 높은 세율에 속해 있다면 세전 기여금이 더 나은 선택이 될 수 있습니다. 또한 Roth IRA의 유연성과 때때로 엄격한 401(k) 계획 규칙을 비교하십시오. 은퇴 계좌에서 돈을 인출해야 할 경우 Roth IRA가 더 나은 선택입니다. 물론 401(k) 플랜의 고용주 매칭 규칙을 아는 것은 은퇴 저축 자금을 최대한 활용하는 데 필수적입니다.
이 게시물은 원래 Wealth of Geeks에 게재되었습니다.
