보안법은 상원에서 시들고 있으며 일부 은퇴 저축자들은 이 법안이 시들기를 바라고 있습니다. 은퇴 계획을 재정비하는 이 법안은 초여름에 하원에서 거의 만장일치로 가결된 후 상원의 표결을 기다리고 있습니다.

하지만 그 하원 투표 이후로 Kiplinger의 은퇴 보고서 독자들로부터 소식을 들었습니다. 2020년에 발효되고 배우자가 없는 많은 상속인이 10년 이내에 상속된 퇴직 계좌를 비워야 함으로써 본질적으로 "스트레치 IRA"를 죽일 법안의 수입 규정에 대해 우려하고 있는 사람들입니다. 오랜 기간 은퇴 보고서를 읽은 한 독자는 "이 법안은 유산 계획이 있는 고령자의 경우 8이닝 동안 야구 경기의 규칙을 바꾸는 것과 유사할 것"이라고 썼습니다.

현행법에 따르면, IRA의 지정된 비배우자 수혜자는 자신의 기대 수명 동안 필요한 최소 분배금을 늘릴 수 있습니다. 배우자가 아닌 상속인은 상속된 IRA의 제목을 상속인의 이름과 사망한 소유자의 이름을 모두 포함해야 하며 상속인은 원래 소유자가 사망한 다음 해에 RMD를 시작해야 합니다. 이를 통해 상속인은 평생 동안 인출을 통해 세금 청구서를 최소화할 수 있으며 더 많은 돈이 계정에 남아 세금 유예를 늘릴 수 있습니다. (자세한 내용은 상속인이 상속된 IRA를 최대화할 수 있는 방법을 참조하십시오.)

제안된 보안법(Secure Act)에 따라 많은 비배우자 상속인은 대신 10년 이내에 상속받은 IRA를 소진해야 합니다. 상속된 IRA 지불금을 가속화하면 수천 달러가 상속인에게서 Uncle Sam에게로 전용됩니다. 자신과 자손을 부양하기 위해 저축하고 투자한 원래 소유자의 눈에는 재앙입니다. 배우자가 아닌 상속인에게 10년에 걸쳐 더 많은 과세 대상 인출을 하도록 강요하면 상속받은 돈뿐만 아니라 상속인의 근로 소득에도 세금이 부과될 수 있습니다. (보안법의 IRA 조항에 대한 자세한 내용은 보안법에서 IRA, RMD 변경 요청을 참조하십시오.)

이 독자들을 걱정하는 것은 신중하게 계획된 부동산 계획이 뒤집힐 가능성뿐만 아니라 가족에 대한 영향입니다. 상속된 돈의 지속적인 세금 유예 성장은 다음 세대를 위한 건전한 재정 기반을 만드는 데 도움이 됩니다. 상속인이 젊을수록 스트레치 IRA가 더 강력해집니다. 복리의 이점이 시간이 지남에 따라 증가하기 때문입니다. 다른 독자는 이 법안이 IRA를 어린 손주들에게 넘기려는 아버지의 바람을 뒤엎을 것이라고 한탄했습니다. , 결국 은퇴합니다.”

이 법안에는 퇴직 계좌의 필수 최소 분배 연령을 70½에서 72세로 높이고 기존 IRA 기부에 대한 연령 제한을 폐지하는 것과 같은 유용한 조항이 있지만 다수의 은퇴 보고서 독자들은 상원이 보안법이 스스로를 어떻게 보상하는지 재고하기를 바랍니다. 같은 생각을 하는 다른 납세자들을 위해 상원 표결이 진행되기 전에 귀하의 의견을 반영할 수 있도록 귀하의 생각을 귀하의 하원 의원들과 앞으로 공유하십시오.