SECURE Act의 아이디어는 은퇴를 위한 저축을 더 쉽게 만들고 더 많은 사람들이 더 많이 저축하고 저축하도록 하는 것입니다.
그리고 연구에 따르면 법안이 많이 필요합니다. 미국인들은 은퇴를 위한 재정적 준비가 되어 있지 않습니다:
보안법은 실질적으로 만장일치로 하원에서 찬성 417, 반대 3으로 통과되었습니다. Congress.gov에서 SECURE Act 전체를 검토할 수 있습니다.
이 법안에는 다음과 같은 다양한 조항이 포함되어 있습니다. 대부분은 다음과 같은 좋은 소식입니다.
소규모 사업 계획: 이 법안은 소규모 기업이 401(k) 계획을 제공하기 위해 더 쉽게 뭉칠 수 있도록 합니다.
401ks는 소규모 작업이 자체적으로 제공하기에는 너무 비쌀 수 있습니다. 이제 이러한 비용을 여러 비즈니스에서 공유할 수 있으며 이를 통해 더 많은 직원이 세금 혜택을 받는 퇴직 저축 기회를 이용할 수 있습니다.
시간제 근로자를 위한 퇴직 혜택: 현재 시간제 근로자는 고용주로부터 퇴직금을 받을 자격이 없습니다. 이 법안은 장기 시간제 직원이 401k 계획에 참여할 수 있도록 합니다.
원하는 기간 동안 계속 저축: 이 법안을 통해 원하는 기간 동안 기존 IRA 또는 Roth IRA에 계속 기부할 수 있습니다. (지금은 70 1/2에서 멈춰야 합니다.)
점점 더 많은 사람들이 더 오래 일하기 때문에 이것은 좋은 소식입니다. 노동 통계국(Bureau of Labor Statistics)에 따르면 70세에서 74세 사이의 개인 중 약 19%가 여전히 노동에 종사하고 있으며 그 수는 계속 증가하고 있습니다.
예를 들어 부부는 배우자 IRA를 사용하여 연간 $14,000를 추가로 절약할 수 있습니다.
RMD의 시대를 높입니다: 현재 귀하는 70 1/2세에 특정 퇴직 계좌에서 필요한 최소 분배금(RMD)을 받기 시작해야 합니다. 이 법안은 RMD의 연령을 72세로 올릴 것입니다.
이것은 지출을 충당하기 위해 은퇴 계좌를 이용할 필요가 없는 사람들에게 좋은 소식입니다. 기본적으로 세금 유예 성장률을 18개월 더 얻을 수 있습니다.
연금: 연금은 이제 고용주가 후원하는 401k 플랜의 투자 옵션이 될 것입니다. 이것은 퇴직 소득에 대해 걱정하는 사람들에게 도움이 될 것이며 매우 인기 있는 옵션이 될 수 있습니다.
Employee Benefit Research Institute의 연구에 따르면 401(k) 플랜 가입자의 80%가 연금과 같은 평생 소득 보장 옵션에 잔액의 일부 또는 전부를 넣어두고 싶어합니다.
자동 등록을 제공하는 기업에 대한 인센티브: SECURE Act는 고용주가 자동 등록이 포함된 퇴직 계획을 제공하는 경우 고용주에게 세금 공제 및 기타 인센티브를 제공합니다. 이는 참여를 늘리고 더 많은 사람들이 절약할 수 있도록 고안되었습니다.
향후 퇴직 소득 보고: 회사 퇴직 계획에 등록된 예비 퇴직자는 현재 잔액이 월 급여로 어떻게 분할되는지 보여주는 연간 명세서를 받을 수 있습니다. 이는 퇴직자들이 퇴직금을 일시불이 아닌 잠재적인 소득으로 생각할 수 있도록 돕기 위해 마련되었습니다.
529 계정 사용성 확장: SECURE Act에 따라 529개의 계정을 견습생 및 적격 학자금 대출 상환에 최대 $10,000까지 사용할 수 있습니다.
관점에 따라 SECURE Act에 나쁜 소식도 있습니다.
상속된 IRA: 현재 법은 배우자가 아닌 상속인이 평생 동안 상속된 IRA에서 RMD를 퍼뜨리거나 늘릴 수 있도록 허용합니다.
SECURE 법에 따르면 배우자가 아닌 수혜자에게 양도되는 IRA는 10년 이내에 분배되어야 합니다(상속자가 미성년자이거나 장애가 있는 자녀인 경우는 제외).
이 변경으로 상속인은 소득세를 더 많이(어떤 경우에는 훨씬 더 많이) 지불하게 됩니다.
IRA에 저축하고 있고 그 계좌를 상속인에게 넘기고 싶다면 세무사 또는 재정 고문과 대체 전략에 대해 이야기하는 것이 좋습니다.