사별했거나 이혼했으며 자녀를 회사 퇴직 계획의 수혜자로 지정한 경우 재혼할 경우 자녀가 유산될 위험에 처할 수 있습니다.
잘 알려지지 않은 ERISA 규칙으로 인해 새 배우자가 귀하보다 오래 살면 자녀를 지정 수혜자로 지정했더라도 자녀가 아닌 회사 플랜 자금을 받게 됩니다.
1974년 직원 퇴직 소득 보장법(ERISA)의 목적은 결혼한 부부 중 한 사람이 생존 배우자에게 정당하게 가야 하는 다른 사람에게 생존 혜택을 제공하는 것을 막는 것이지만 일부 시나리오에서는 이 법이 학대로 이어질 수 있습니다.
예를 들어, Leonard Kidder는 40년 이상 된 그의 아내 Betty Kidder를 401(k) 계획의 수혜자로 지목했지만 그녀가 사망한 후 수혜자 형태를 일부 변경하여 세 명의 성인 자녀를 새로운 수혜자로 지명했습니다. .
2008년 Kidder는 Beth Bennett라는 여성과 재혼하기로 결정했습니다. 불과 6주 후, 그는 사망했고 ... 아이들과 새 아내 사이에 추악한 논쟁이 벌어졌습니다. 나열된 수혜자로서 자녀들은 아버지의 401(k) 자산을 받을 것으로 예상했으며 총 250,000달러에 달했습니다. 그러나 새로운 Mrs. Kidder는 아내로서 그녀가 아내를 가질 자격이 있어야 한다고 주장했습니다.
자녀와 Beth Bennett Kidder 간의 법적 다툼이 있은 후 법원은 세 자녀가 수혜자로 지명되었음에도 불구하고 키더 부인에게 401(k) 자산을 수여했습니다.
고 키더 씨는 배우자 포기 기부에 서명하지 않는 한 Beth Bennett Kidder와 같은 생존 배우자에게 계좌의 모든 돈을 상속받을 권리를 부여하기 위해 401(k)를 포함하여 적격한 계획을 요구하는 연방법을 분명히 몰랐습니다. 그녀의 권리를 높이고 다른 배우자가 다른 수혜자를 지명하도록 허용합니다. 회사 계획을 관리하는 기관은 일반적으로 배우자 포기 양식을 제공합니다. 그러나 6주간의 짧은 결혼 생활 동안 Leonard Kidder는 자신의 401(k) 자산에 대한 배우자 권리를 포기하지 않았습니다.
중요한 것 기억해야 할 것은 혜택을 포기한 배우자는 부부가 결혼한 동안 포기서에 서명해야 한다는 것입니다. 따라서 결혼 전에 혼전 계약을 체결하고 회사 플랜에 대한 권리를 포기하는 경우 유효한 포기로 작용하지 않습니다.
그렇다면 이런 일이 절대 일어나지 않도록 하는 몇 가지 전략은 무엇입니까? 혼전 계약이 회사 계획을 받을 배우자의 권리를 포기할 수는 없지만 약혼자가 배우자가 되자마자 유효한 배우자 포기에 서명할 것이라는 조항이 포함될 수 있습니다. 그리고 그 약속을 지키기 위한 몇 가지 고려 사항을 혼전 계약에도 포함시키는 것이 현명할 수 있습니다. 새 배우자가 합의한 대로 배우자 포기에 서명하지 않을 경우 구제책이나 처벌을 명시합니다.
예를 들어, 예비 결혼은 새 배우자가 다른 배우자가 소유한 집에 평생 동안 머물 권리가 있거나, 결혼 후 다른 배우자의 신탁으로부터 일정 금액의 퇴직 소득을 받을 권리가 있다고 명시할 수 있습니다. 사망 — 배우자 동의서에 서명하는 한
또한 결혼하기 전에 회사 계획을 IRA로 넘길 수 있는 위치에 있는 경우 IRA는 이 ERISA 규칙의 적용을 받지 않으며 아무나 다음과 같이 안전하게 지정할 수 있기 때문에 문제가 해결됩니다. 원하는 수혜자.
결혼 후에도 플랜을 IRA로 롤오버할 수 있는 위치에 있는 경우, 많은(전부는 아님) 회사 플랜 관리자는 그렇게 하기 위해 다른 배우자의 허가를 요구하지 않을 것이며 일단 IRA로 옮겨지면 귀하는 이 ERISA 규칙의 적용을 받지 않습니다.
나중에 두 번째 결혼을 하게 되면 회사 계획 자산이 원하는 사람들에게 전달되는지 확인하는 등 여러 가지 어려움이 따릅니다. 매듭을 묶기 전에 약간의 계획을 세우면 나중에 많은 분노와 스트레스를 피할 수 있습니다.