우리나라 역사상 은퇴한 사람보다 앞으로 15년 동안 더 많은 사람들이 은퇴할 것입니다. 인구 조사국은 2030년까지 미국에서 처음으로 65세 이상 성인 인구가 어린이보다 더 많아질 것으로 예상합니다. 65세 이상 인구는 7800만 명, 18세 미만은 7640만 명입니다.
한편, 급증하는 국가 부채와 납세자에 대한 영향을 무시할 수 없습니다. COVID 이전에 미국은 이미 22조 달러 이상의 부채를 가지고 있었습니다. 2020년 3월에 통과된 2조 2000억 달러 CARES 법과 2021년 3월 1조 9000억 달러의 코로나바이러스 구제 법안에 의해 가속화된 우리의 국가 부채는 현재 28조 달러가 넘습니다. 어느 시점에는 모든 지출과 차입금을 지불하기 위해 세금이 증가할 가능성이 더 높습니다.
동시에 30조 달러 이상이 지금 당장 인출해야 하는 퇴직 계좌에 남아 있습니다. 은퇴를 계획할 때 정부가 당신에게 세금을 부과할 수 있는 다양한 방법이 있고 목표를 움직일 수 있다는 점을 명심하는 것이 중요합니다. 준비가 되어 있지 않다면 심각한 문제가 될 수 있습니다.
다음은 자신도 모르는 사이에 함정에 빠질 수 있는 세 가지 세금 함정입니다.
필수 최소 분배(RMD)는 다음과 같이 작동합니다. 72세부터 은퇴 계좌에서 과세 대상인 인출을 해야 하며, RMD를 놓친 경우 정부에서 보유해야 하는 금액의 50%에 해당하는 세금을 부과할 수 있습니다. 빼는. 이는 소득세율에 50%를 더한 금액입니다.
RMD가 적용되는 세금 이연 퇴직 계좌에는 전통적인 IRA, 401(k), 403(b) 및 기타 유형의 세금 이연 계좌가 포함됩니다. IRS는 나이가 들수록 매년 증가하는 인출 비율을 요구합니다. 이러한 인출은 모두 일반 세율로 과세되며 사회 보장 및 메디케어와 같은 정부 혜택에도 추가 세금이 부과될 수 있습니다.
사회 보장은 특정 소득 수준에 도달할 때까지 면세 혜택입니다. 그러면 과세 대상이 됩니다. 잠정 소득은 사회 보장 소득이 과세 대상이 되는 IRS 임계값입니다. IRS 방정식에서 그들은 모든 과세 소득을 고려하므로 이자, 배당금, 자본 이득 및 여전히 일하고 있는 경우 임금을 의미합니다.
세금 이연 소득도 받습니다. 그리고 마지막으로 면세 이자와 연간 사회 보장 혜택 금액의 절반을 받습니다.
예:기혼 부부는 사회 보장으로 $40,000를 받습니다. 그 중 절반($20,000)은 IRS 방정식에 사용됩니다. 그들은 다른 모든 형태의 소득에 사회 보장의 $20,000를 더하고, 결혼한 부부의 경우 총계가 $44,000(단독 신고자의 경우 $34,000) 이상이면 사회 보장의 최대 85%가 이제 과세 대상이 됩니다. . 하지만 기혼자이고 그 숫자를 $32,000 미만으로 유지하는 경우 사회 보장 금액은 과세 대상이 아닙니다.
잠정 수입을 최소화하거나 제거함으로써 미래의 재정적 안정을 위해 더 많은 돈을 보관할 수 있습니다.
사회 보장 제도와 마찬가지로 Medicare는 귀하를 위한 깜짝 선물을 제공합니다. 소득 관련 월별 조정 금액(IRMAA)은 많은 사람들이 들어본 적이 없는 애매한 용어로, Medicare 보험료에 추가되는 소득을 기반으로 하는 추가 세금과 같은 역할을 합니다. 이것의 영향을 받는 것은 부자만이 아닙니다. 평생 저축을 잘 한 사람입니다. 부부의 경우 IRMAA 추가 요금은 연간 Medicare 보험료에 연간 $10,000 이상을 추가할 수 있습니다.
다음은 이러한 세금 함정에 대비하고 방지하는 데 도움이 될 수 있는 몇 가지 옵션입니다.
전통적인 IRA를 사용하면 현재 소득에서 기여금을 공제할 수 있으며 세금이 유예되고 RMD와 같이 인출할 때 세금이 부과됩니다. 그러나 Roth IRA에 대한 기부는 세후 돈을 사용하여 이루어 지지만 특별한 소스는 성장 및 인출이 면세된다는 것입니다. 그리고 RMD가 없습니다.
Roth IRA에 돈을 입금하는 방법은 두 가지가 있습니다.
Roth IRA 전환은 세금이 부과되지 않은 기존 IRA에서 세금 없이 성장하고 세금 없이 자금을 인출할 수 있는 Roth IRA로 돈을 이동하는 프로세스입니다. IRA 펀드를 전환할 때 전환한 금액에 대해 세금을 납부합니다. 그리고 전환된 자금을 Roth에 최소 5년 동안 보관해야 합니다.
전체 금액을 전환하도록 선택할 수 있으며 더 높은 세금 범위로 밀려나는 것이 걱정된다면 매년 조금씩 전환할 수 있습니다. 전환하기 전에 모든 세금 관련 내용을 이해했는지 확인하기 위해 고문이나 CPA와 상의하는 것이 중요합니다.
세금과 관련하여 초점은 잠정 소득을 피하기 위한 장기적인 목표로 사회 보장을 받는 연령 시기를 조정하는 것입니다. 예를 들어, 기존 IRA를 Roth IRA로 전환하는 경우 전환이 완료될 때까지 소셜 시큐리티 수령을 연기하는 것이 현명할 수 있습니다. 이렇게 하면 전환 중에 더 높은 잠정 수입을 피할 수 있습니다.
이것은 자격을 갖춘 자선 단체에 지불할 수 있는 기존 IRA에서 자금을 직접 이체하는 것입니다. 특정 규칙이 충족되는 한 QCD는 해당 연도의 RMD를 충족하는 데 계산될 수 있습니다.
자선 단체에 기부하는 혜택 외에도 QCD는 과세 대상 소득에서 기부된 금액을 제외합니다. 과세 소득을 낮게 유지하면 사회 보장 및 메디케어를 포함한 특정 세금 공제 및 공제에 대한 영향을 줄일 수 있습니다.
어떤 방식으로 진행하든, 은퇴를 향해 나아가면서 세금을 최소화하기 위해 매년 취해야 할 구체적인 단계와 함께 전략을 수립하는 것이 중요합니다.
Dan Dunkin이 이 기사에 기고했습니다.