Roth 401(k)는 전통적인 고용주 후원 401(k) 퇴직 저축 차량의 많은 이점을 제공합니다. 그러나 전통적인 401(k)를 사용하면 세전 달러로 은퇴를 대비하여 저축하고 세금에서 기여금을 상각합니다. Roth 401(k)를 사용하면 세후 달러를 기부합니다. 즉, 지금은 기여금에 대해 세금을 납부하지만 은퇴 후 계좌에서 인출할 때는 세금을 내지 않습니다. 모든 직원이 Roth 401(k) 플랜에 액세스할 수 있는 것은 아니지만 자격이 있는 직원은 플랜에 등록하는 것이 좋습니다.
Roth 401(k)를 사용하면 세후 달러를 퇴직 저축 계좌에 넣습니다. 투자할 수 있는 퇴직 계좌에 대한 선택은 고용주가 제공하는 사항에 따라 다릅니다. 목표 날짜 펀드를 선택하거나 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 단기 자금 시장 보유 자산을 혼합하여 구축할 수 있습니다.
Roth 401(k)에 기부하기로 선택한 금액에 대해 매년 일반 소득세를 납부합니다. 그런 다음 은퇴할 때 계정에서 분배금을 받기 시작할 수 있습니다. 이미 예금에 대해 세금을 납부했기 때문에 이러한 인출에 대한 세금 납부 의무가 없습니다. 예상대로 은퇴 연령에 도달했을 때 도움이 될 수 있습니다.
아무나 나가서 Roth 401(k)를 열 수 있는 것은 아닙니다. Roth 401(k)는 고용주가 후원하는 퇴직 계획이기 때문입니다. 하나에 액세스할 수 있거나 액세스할 수 없습니다. 직장에서 액세스 권한이 있는지 알아보는 가장 좋은 방법은 회사의 HR 부서에 문의하는 것입니다.
사람들이 고용주 후원 저축을 전통적인 401(k)와 Roth 401(k)로 나누는 것은 매우 일반적입니다. 이러한 이유로 IRS는 연간 기여 한도를 총액으로 명시합니다. 2019년에는 기존 401(k) 또는 Roth 401(k)에 최대 $19,000까지 기부할 수 있습니다. 두 종류의 401(k)를 모두 사용하기로 선택한 경우 두 계정에 걸쳐 기부하는 총 금액은 $19,000를 초과할 수 없습니다. 50세 이상의 근로자는 추가로 연간 최대 $6,000의 추가 기부가 허용됩니다.
Roth 401(k)의 가장 큰 장점은 은퇴 후 면세 분배를 받는 것입니다. 그러나 조기 인출 위약금을 내지 않고 이 혜택을 이용하려면 귀하의 계정에서 분배금을 받기 시작할 때 최소 59.5세 이상이어야 합니다. 또한 Roth 401(k)를 5년 이상 보유하고 있어야 합니다. Roth 401(k) 플랜에는 RMD(필수 최소 분배) 규칙도 있습니다. 70.5세가 되면 법에 따라 Roth 401(k)에서 배당금을 받기 시작해야 합니다.
이 경쟁적인 퇴직 계좌는 매우 유사하지만 다른 개인을 위한 것입니다. 지금 절세를 원하시면 전통적인 401(k)로 가십시오. 은퇴 후 세금 절감을 원하는 사람들은 Roth 401(k)를 선택해야 합니다.
그러나 위에서 언급했듯이 반드시 일반 401(k)와 Roth 401(k) 중 하나를 선택할 필요는 없습니다. 퇴직금을 둘로 나눌 수 있습니다. 퇴직 시 세금 위험을 분산하고 싶다면(정확하게 퇴직 소득이 얼마인지 또는 세법이 어떻게 변경될지 확신할 수 없기 때문에) 두 계정을 모두 사용하는 것도 도움이 될 수 있습니다.
2019년 Roth IRA의 연간 기여 한도는 $6,000입니다. 기부 한도가 $19,000인 Roth 401(k) 플랜은 Roth IRA의 3배까지 기부할 수 있습니다. 일부 근로자는 고용주를 통해 일반 401(k)로 저축한 다음 스스로 Roth IRA를 엽니다. 그들은 퇴직 시 세금 부담을 분산시키기 위해 이렇게 합니다. 이제 Roth 401(k)가 직원들에게 더 널리 보급됨에 따라 더 많은 근로자들이 Roth 401(k)와 Roth IRA 중에서 선택하는 방법을 궁금해하고 있습니다.
IRS가 당신을 위해 선택했을 수도 있습니다. Roth 401(k)에는 소득 제한이 없으므로 아무리 부자라도 누구나 기부할 수 있습니다. 반면 Roth IRA는 저소득 및 중산층을 염두에 두고 설계되었습니다. 올해 조정 총소득(AGI) 단계적 폐지 범위는 부부가 공동으로 신고하는 경우 $193,000 ~ $203,000입니다. 싱글 신고의 경우 범위는 $122,000 ~ $137,000입니다.
왜 범위인가? 소득이 범위의 하단보다 낮으면 Roth IRA에 $6,000 전액을 기부할 수 있습니다. 그러나 범위 내에 있으면 기부 단계적 폐지 규칙의 적용을 받으므로 전체 $6,000를 기부할 수 없습니다. 소득이 단계적 폐지 범위의 상단을 초과하는 경우 IRS 규정은 Roth IRA에 기부하는 것을 금지합니다. 따라서 소득으로 인해 Roth IRA에 저축할 수 없지만 여전히 퇴직세 위험을 분산하고 싶다면 고용주가 선택할 수 있는 경우 대신 Roth 401(k)를 선택할 수 있습니다.
Roth 401(k) 사운드가 마음에 들지만 회사에서 해당 사운드에 대한 액세스를 제공하지 않는 경우 사례를 HR에 전달하고 Roth 401(k)를 요청하는 것이 좋습니다. Roth 401(k)에서 저축을 늘리는 데 더 많은 시간이 소요될수록 더 큰 이점을 얻을 수 있습니다. 시간이 지남에 따라 저축액이 합산되어 더 많은 면세 소득을 볼 수 있기 때문입니다.
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