개인 은퇴 계좌(IRA)에 돈을 넣어두면 몇 달러를 더 갖고 빨리 은퇴하는 데 도움이 될 수 있습니다. Investment Company Institute에 따르면 IRA의 자산은 2021년 2분기 말 총 13조 2천억 달러로 총 퇴직 자산의 35%를 약간 넘습니다. 고용주 자금 지원 퇴직 계획, 정부 연금 및 사회 보장 제도와 함께 IRA는 퇴직자들의 퇴직 후 경력을 지원하는 데 핵심적인 역할을 합니다.
그러나 IRA에는 두 가지 유형 이상이 있으며 IRA를 설정할 때 올바른 계정을 선택하는 것이 혼란스러울 수 있습니다. 귀하에게 가장 적합한 IRA 유형은 개인의 상황에 따라 다릅니다. 다음은 가장 친숙한 유형의 IRA가 작동하는 방식과 귀하에게 적용되는 방식입니다.
전통적인 IRA는 소득에 대해 납부하는 세금을 연기할 수 있게 함으로써 퇴직 저축을 증가시킵니다. 지금은 좋은 세금 공제를 받았지만 돈을 인출할 때 기부금과 수입 모두에 대해 세금을 납부하게 됩니다.
IRS는 소득과 귀하 또는 귀하의 배우자가 직장에서 401(k)와 같은 퇴직 계획을 가지고 있는지 여부에 따라 전통적인 IRA에 기여할 수 있는 금액을 제한합니다. 2021년부터 조정 총 소득이 $66,000를 초과하는 독신 납세자 및 부부가 공동으로 신고하는 경우 $105,000를 초과하는 독신 납세자에 대한 허용 공제가 단계적으로 시작됩니다. 기존 IRA에서 인출하면 과세 대상이 됩니다. 59½세 미만인 경우 인출 시 세금의 10%가 추가로 부과될 수 있습니다. 배포 지침 및 자세한 내용은 IRS에 문의하십시오.
Roth IRA도 세금 혜택을 제공하지만 지금 기부금을 공제하는 대신 은퇴할 때 Roth IRA에서 세금 없이 돈을 인출할 수 있습니다.
분배금은 면세이기 때문에 Roth IRA의 돈은 은퇴 후 더 많이 사용되며 비상 사태에 직면했을 때 인출에 대한 추가적인 유연성이 유용할 수 있습니다. 전통적인 IRA와 마찬가지로 Roth 기부는 연간 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000)으로 제한되며 소득에 따라 추가 제한이 적용될 수 있습니다. IRS를 방문하여 자세히 알아보십시오.
소기업 소유자와 자영업자는 고용주가 후원하는 은퇴 계획을 직접 만들 수 있습니다. 단순화된 직원 연금(SEP) IRA를 사용하면 비즈니스 소유자가 기존 또는 Roth IRA보다 퇴직 기금에 훨씬 더 많이 기여할 수 있지만 직원이 있는 경우 문제가 있습니다.
고용주는 직원 개개인에 대한 기부금을 지원할지 여부를 결정하기 위해 깊이 고민해야 하지만 직원이 없는 자영업자는 기부금 한도가 넉넉한 SEP IRA를 선택하는 경우가 많습니다.
또는 직원이 100명 이하인 소기업 소유자는 SIMPLE IRA를 선택할 수 있습니다. SIMPLE IRA는 401(k) 프로그램과 더 유사합니다. 직원은 고용주 매칭을 통해 자신의 자금을 기부하기로 선택합니다. 기여 한도는 표준 IRA보다 높지만 SEP보다 훨씬 낮습니다.
배우자 IRA는 특정 유형의 계정이 아닙니다. 대신, 이들은 근로 배우자와 공동으로 신고하는 비 근로 배우자가 적격 소득이 없더라도 기부할 수 있도록 하는 고유한 IRS 규칙을 사용하는 전통적 또는 Roth IRA입니다. 당신은 돈을 벌지 못하지만 배우자는 벌고 있다면 당신 자신의 전통적 또는 Roth IRA에 자금을 조달할 수 있을 것입니다.
IRA에 기여하고 싶지만 소득이 IRS 한도를 초과하는 경우 기존 IRA에 공제할 수 없는 기여를 할 수 있습니다. 특별 비공제 IRA 계정을 만들 필요가 없습니다(IRA가 아직 없는 경우 제외). 비공제 자금은 일반 공제 금액과 혼합될 수 있습니다.
대부분의 사람들은 은행, 신용 조합 또는 투자 회사를 통해 IRA 계정을 설정합니다. 이러한 금융 기관은 일반적으로 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 현금을 포함하여 허용되는 투자 유형에 대한 규정을 따릅니다.
이 IRS 지침에 맞지 않는 보유 자산이 있는 경우 자기 주도 IRA가 적합할 수 있습니다. 이것은 대다수의 은퇴 저축자에게 적합하지 않습니다. 그러나 부동산, 암호화폐, 귀금속 또는 약속 어음과 같은 특이한 자산을 가진 경험이 풍부한 투자자라면 IRA 계좌에 보관하고 싶은 어음, 자기 주도 IRA(SDIRA) 계좌를 제공하는 금융 기관을 찾으십시오. , 함께 일할 수탁자를 찾고 요구 사항과 규정을 연구하십시오.
대부분의 사람들에게 기본적인 선택은 전통적 IRA와 Roth IRA 중 하나입니다. 여기에서 결정은 귀하에게 더 많은 혜택을 제공하는 것, 지금 세금 공제 또는 퇴직 시 비과세 분배로 귀결됩니다. 그것은 당신이 직업에서 어디에 있고 더 많거나 적은 돈을 벌기 위해 직업을 바꿀 계획인지에 달려 있습니다. 돈을 너무 많이 벌면 Roth IRA 자격이 없을 수도 있습니다. 어떤 선택이 더 나은지 판단하기 어려운 경우 세금 또는 재정 고문과 상담하는 것이 좋습니다.
귀하의 선택 중 일부는 상황에 따라 결정될 수 있습니다. SEP IRA 및 SIMPLE 계정은 자영업자와 사업주를 위한 것입니다. 배우자 IRA는 일하는 사람들의 비직업 배우자를 위한 것입니다. 공제 불가 IRA 기부는 전액 공제 IRA 또는 적격 Roth 기부를 할 자격이 없는 사람들에게 가장 유용합니다.
또한 한 가지 유형의 IRA만 선택할 필요가 없다는 점을 기억하십시오. 예를 들어, 기존 계정과 Roth 계정 간에 연간 기부금을 분할하거나 매년 다른 계정에 자금을 지원할 수 있습니다. 가장 중요한 것은 시작하는 것입니다. IRA를 개설하고 자금을 조달함으로써 더 큰 은퇴 보장을 향한 길에 들어서게 됩니다. 쉽게 할 수 있는 선택입니다.