기업가 정신은 아메리칸 드림의 핵심입니다. 소기업 소유자의 길은 고상하지만 위험하며, 일부 기업가는 비즈니스와 개인적인 재정적 필요를 모두 관리하는 데 깊이가 부족하다고 느낄 수 있습니다. 성공적인 기업가들에 대한 제 경험은 그들이 단기적으로 비즈니스를 구축하려는 의도는 정당하지만 장기적 관점, 즉 퇴직금을 마련하는 데 있어 엄격함과 규율의 중요성을 잊고 있다는 것입니다.
그들의 사업이 횡재수를 제공하기 위해 몇 년 후에 매각될 수 있는 유형이라면 편안한 퇴직 기금을 가지고 다른 쪽에서 나올 수 있습니다. 그러나 컨설턴트 및 부동산 중개인과 같은 일부 비즈니스는 개인 자신이며 경력 중에는 크게 성공할 수 있지만 은퇴할 때 "판매"할 수 있는 것이 없습니다. 그러나 사업 유형에 관계없이 자영업자는 은퇴를 계획할 때 신중해야 하며, 그 여정을 빨리 시작할수록 더 나은 삶을 살게 될 것입니다.
고맙게도 세금 코드는 자영업자에게 강력한 도구를 제공하여 대부분 세전 달러로 알을 시작하고 키울 수 있도록 도와줍니다. 물론 자영업자와 임금 소득자 모두에게 제공되는 전통적 IRA와 Roth IRA가 있습니다. 그러나 그들의 이점을 간과해서는 안됩니다. 전통적인 IRA는 연간 최대 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000/년)의 세전 금액을 기부할 수 있으며 세금을 유예하여 증가합니다. Roth IRA는 세후 동일한 기여 수준을 허용합니다. 즉각적인 세금 감면을 제공하지 않지만 세금 없이 성장합니다. IRA와 관련된 잠재적인 소득 제한도 있습니다. 소기업 소유주가 세금 및/또는 재정 고문과 상의해야 하는 문제입니다.
그러나 자영업자들이 선택할 수 있는 것은 이것만이 아닙니다. 다음을 비롯한 여러 가지가 있습니다.
401(k). 기업 세계의 필수품인 401(k)는 소규모 고용주도 사용할 수 있습니다. 이 플랜은 높은 기여 한도를 제공합니다. 직원 기여금의 경우 연간 $19,000(50세 이상인 경우 연간 $25,000) 및 직원 및 고용주 기여금을 모두 계산할 때 연간 최대 $56,000(50세 이상인 경우 연간 $62,000)입니다. 유연한 디자인, 참가자 대출, 세전 및 Roth 옵션, 비즈니스 소유자와 직원 모두가 재정적 목표를 달성하는 데 도움이 되는 다양한 기타 기능을 제공합니다. 계획이 적절하게 관리된다면, 소규모 사업주는 연령에 따라 연간 $62,000까지 세전 기준으로 저축할 수 있습니다.
그러나 이러한 계획은 복잡하므로 사업주가 적절하게 관리되고 있는지 확인하기 위해 적절한 전문가의 조언을 구하고자 할 것입니다. 고용주는 또한 비차별 테스트(즉, 계획이 자신이나 다른 고액 급여 직원에게 유리할 수 없음)를 인식하고 모든 연방 규정 준수 요구 사항을 충족하는지 확인해야 합니다.
단순 IRA. 이 유형의 플랜은 401(k)보다 비용이 저렴하고 관리가 더 쉽습니다. 고용주는 직원의 플랜에 보상의 1%에서 3%를 기여하고 직원은 최대 $13,000(50세 이상인 경우 $16,000)까지 자신의 세전 기여금을 추가할 수 있습니다. 이 계획은 기본적인 전통적인 IRA보다 더 많은 기부를 허용하지만 분명히 401(k)만큼 많지는 않습니다. 트레이드 오프는 분명합니다. Simple IRA는 기존 또는 Roth IRA보다 더 큰 기여를 하지만 401(k)보다는 적습니다. 이는 훌륭한 "중간" 솔루션입니다.
솔로 401(k). 이 계획은 대기업 401(k)의 모든 속성을 가져와 소기업 소유자에게만 적용합니다. 플랜에는 자영업자일 뿐이므로 무차별 테스트에 대한 우려는 없다. 그러나 고용주/직원 기여 한도는 여전히 적용됩니다(연간 $56,000, 50세 이상인 경우 연간 $62,000). 퇴직금을 마련하기 위해 많은 수입을 챙길 수 있는 위치에 있는 자영업자에게는 이것이 확실한 승자입니다. 대출 조항도 있습니다.
이러한 유형의 계획의 잠재적인 단점은 관리인에 따라 다양한 시작 및 지속적인 기록 보관 비용이 있다는 것입니다. 합리적인 기대는 $500~$2,000의 시작 비용과 $750~$2,000/년의 지속적인 기록 유지 비용입니다.
9월 IRA. SEP IRA는 단독 401(k)보다 플랜 비용이 낮고 관리가 간단하지만 연간 기여 한도를 계산하는 방법이 다릅니다. 사업주는 보상금의 25% 또는 $56,000 중 적은 금액을 따로 적립할 수 있습니다. 예를 들어, 1년에 $200,000를 버는 자영업 부동산 중개인은 세전 SEP IRA에 최대 $50,000의 돈을 넣을 수 있습니다. 다른 유형의 퇴직 계좌와 달리 SEP IRA에는 캐치업 조항이 없습니다.
이 글을 읽고 있는 모든 소기업 소유자/자영업자에게 중요한 시사점은 그들이 평균 2원의 임금을 받는 사람보다 퇴직을 위한 저축을 할 수 있는 옵션과 여러 면에서 더 강력한 방법이 있다는 것입니다. 그러나 이것은 또한 기업가가 혼자 해선 안 되는 영역 중 하나입니다. 그들은 현명하게 되고 재정 고문과 상담하여 스스로(그리고 있는 경우 직원이 있는 경우) 장기간의 편안함과 안정성.
의견은 작성자의 의견이며 반드시 CUNA Brokerage Services, Inc. 또는 그 경영진의 의견을 나타내는 것은 아닙니다. 이 기사는 교육 목적으로만 제공되며 투자 조언으로 의존해서는 안 됩니다.
*참고:대리인은 세무 고문이나 변호사가 아닙니다. 특정 세금 상황에 대한 정보는 세무 전문가에게 문의하십시오. 법적 질문은 변호사와 상담하세요.
CUNA Mutual Group은 상호 보험 지주 회사인 CUNA Mutual Holding Company, 그 자회사 및 계열사의 마케팅 이름입니다. 본사는 위스콘신 주 매디슨에 있습니다. 보험 및 연금 상품은 CMFG Life Insurance Company 및 MEMBERS Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA에서 발행합니다. 50677. 변동 상품은 등록된 브로커/딜러 및 투자 고문인 CUNA Brokerage Services, Inc., 회원 FINRA/SIPC가 인수 및 배포합니다.
401K-2527672.1-0519-0621 ©2019 CUNA 상호 그룹
