오랜 고객이 자신의 투자 계좌로 세상에 "더 좋은 일"을 하고 싶다고 전화를 걸어왔습니다. 그는 52세이고 자선단체에 기부하고 있지만 여기저기서 작은 수표만 있을 뿐입니다. 그는 유언장에 지역 도서관에 약간의 돈을 남길 계획이지만 그는 젊고 그것은 먼 이야기 같습니다.
즉, 현재 그의 기부 프로그램으로는 충분하지 않고 더 많은 일을 하고 싶었습니다.
우리의 대화 후, 나는 그의 저축과 자선 노력을 더 많이 얻을 수 있는 두 가지 쉬운 해결책을 가지고 그에게 돌아왔습니다. 나는 또한 그가 미래에 그렇게 한다면 자선 기부를 더욱 강화할 세 번째 전략에 대한 그의 욕구를 부추겼습니다. 그 마지막 전략은 그가 교회, 학교 및 기타 좋아하는 대의에 유산을 남길 수 있도록 하는 동시에 아이들을 부양할 것입니다. 윈-윈.
특정 사회적 이상을 촉진하는 기업에 투자하는 것은 새로운 일이 아니지만 투자 방식은 극적으로 바뀌었습니다. 오늘날 모든 종류의 사회적 책임 뮤추얼 펀드와 상장지수펀드가 있습니다. 이 기금은 환경 친화적이거나 여성 동일 임금을 장려한 실적과 같은 특정 기준을 충족하는 회사에 투자합니다.
제 고객은 ESG 기준(환경, 사회 및 긍정적 기업 지배구조에 대한 높은 점수)을 충족하는 회사에 투자하는 아이디어를 좋아했습니다. ESG 개념에서 높은 점수를 받은 회사로 구성된 개별 주식 포트폴리오를 사용했습니다.
이 글을 쓰는 시점인 2019년 12월 초에는 이 고객의 ESG 주식 포트폴리오가 상승했습니다. (항상 그렇지는 않습니다. ESG 주식은 주식 시장에 대한 투자와 마찬가지로 광범위한 시장에서 변동하기 때문입니다.) 나는 그에게 그가 높이 평가하는 ESG 주식 중 일부를 그의 교회와 모교에 기부하고 싶은지 물었습니다. 나는 그에게 기부를 용이하게 하기 위해 기부자 조언 기금(DAF)을 개설할 것을 제안했습니다.
그는 ESG 포트폴리오에서 평가된 일부 주식을 DAF에 증여했고 올해 즉시 세금 공제를 실현했습니다. 그는 내년에 DAF의 일부를 자신의 교회와 대학에 기부할 계획입니다. 대체로 그는 자신의 가치를 공유하는 회사에 투자한 것이 행복했고 그 수익을 지역 자선 단체를 돕는 데 사용하는 것이 훨씬 더 기뻤습니다. 정말 윈-윈이었습니다.
내 고객은 1단계와 2단계를 적용한 후 기분이 나아졌지만 시간이 지나면 더 많은 일을 할 수 있다고 제안했습니다. 그는 좀 더 발전된 자선 계획을 하기에는 조금 어리지만 은퇴하면 ESG 주식을 자선 신탁에 선물할 수 있습니다. 신탁은 그에게 연간 수입원을 지급하고 그는 인출할 때마다 부분 세금 공제를 받게 됩니다. 일정 기간이 지난 후 신탁에 남아 있는 것은 자선 단체에 기부됩니다.
그러나 잠시만요, 그는 "내 아이들은 어떻습니까?"라고 말했습니다.
좋은 질문. 그가 통과한 후 아이들은 자선 단체에 자산을 잃게 되지만 해결책이 있습니다. 그는 아이들의 이익을 위해 종신 또는 보편적 생명 보험에 가입할 수 있습니다. 그는 자선 신탁의 수입을 보험료 지불에 사용할 수도 있습니다. 생명 보험 사망 혜택은 자선 단체에 기부된 자산을 "대체"합니다. 생명보험사망급여는 과세대상이 아니며, 일정 유형의 신탁을 보유하고 있을 경우 상속세에서 제외되므로 후손에게 물려주기 좋은 자산입니다.
자선 계획은 투자자들에게 강력한 윈-윈 기회를 제공할 수 있으며 슈퍼리치에게 꼭 필요한 것은 아닙니다. 사회적으로 책임 있는 뮤추얼 펀드를 통하든 ESG를 전문으로 하는 개인 주식 관리자를 통하든 세상의 긍정적인 변화를 옹호하는 회사에 투자하는 방법에는 여러 가지가 있습니다.
요점은 작게 시작할 수 있고 소득과 순자산이 증가함에 따라 자선 기부에 사용할 수 있는 도구도 진화한다는 것입니다. 기부자 조언 기금과 자선 신탁이 두 가지 예입니다. 결국은 계획을 세우는 것입니다.
우리에게 중요한 대의에 기부하거나 투자하는 것은 일상적인 것에서 성취로, 성공에서 의미 있는 것으로 저축과 투자를 가져오는 데 도움이 될 수 있습니다. 그것이 궁극적인 보상입니다.
