지금쯤이면 보안법(SECURE Act)에 대해 들어보셨을 것입니다. SECURE Act는 10년 이내에 법률로 제정되는 가장 중요한 퇴직 법안이라는 것입니다. 또한 이 변경 사항이 이제 막 경력을 쌓기 시작한 사람부터 이미 은퇴한 사람에 이르기까지 미국의 거의 모든 저축자에게 영향을 미칠 수 있다는 것을 읽었을 것입니다.
하지만 그것이 당신의 연구에서 얻은 것이라면 ... 글쎄, 누가 당신을 비난할 수 있겠습니까?
2019년 은퇴 향상을 위한 모든 커뮤니티 설정(Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of Retirement Enhancement Act)이라는 이름만으로도 입이 다물어지지 않습니다. 그리고 그 조항은 조밀하고 복잡합니다. 일부 금융 전문가도 아직 모든 용어를 살펴보지는 않았을 것입니다.
그러나 새 법이 너무 크기 때문에 특히 은퇴를 앞두고 있거나 임박한 경우 새 법률이 귀하와 귀하의 가족에게 미칠 수 있는 영향을 이해하는 것이 중요합니다. 올해 귀하의 은퇴 전략 중 일부를 변경하기를 원하거나 변경해야 할 수도 있습니다.
지금 살펴봐야 할 보안법의 세 가지 주요 부분은 다음과 같습니다.
이전 법에 따르면 대부분의 퇴직자들은 70½이 된 후에 퇴직 계좌에서 RMD를 인출하기 시작하고 인출에 대해 세금을 납부해야 했습니다. SECURE Act는 해당 연령을 72세로 변경하여 2019년 말까지 아직 70½이 되지 않은 저축자(즉, 1949년 7월 1일 또는 그 이후에 태어난 사람들)에게 돈을 좀 더 오래 모을 수 있는 기회를 제공합니다.
그것이 당신에게 의미하는 것: 세금 이연 저축 계좌(전통적인 IRA, 401(k), 403(b) 등)에 수년간 돈을 숨겨 두었다면 은퇴 시 세금 부담에 직면할 수 있습니다. 현재 소득세율은 최근 개혁 덕분에 상대적으로 낮지만 2025년 말에 다시 인상될 예정입니다. RMD가 은퇴 시 더 높은 세금 범위로 밀어 넣을 수 있다고 생각한다면 Roth 전환이 문제를 해결하는 데 도움이 될 수 있습니다 . SECURE Act는 RMD가 요구되기 전에 고려할 수 있는 추가 1년 반을 제공합니다.
지금까지 수혜자는 자신의 기대 수명에 따라 상속된 IRA에서 RMD를 가져오고 수십 년 동안 인출(및 인출에 대한 세금)을 분산할 수 있었습니다. SECURE Act는 IRA와 401(k) 및 기타 확정기여 계획의 많은 수혜자들에 대해 이 옵션을 없앴습니다. 대부분의 수혜자들은 사랑하는 사람이 사망한 후 10년 이내에 상속 계정을 비우고 세금을 납부해야 합니다. 이 변경 사항은 배우자, 장애가 있거나 만성 질환을 앓고 있는 수혜자, 미성년 자녀 또는 사망자의 나이로부터 10세 미만인 사람에게는 영향을 미치지 않습니다. 2020년 이전에 IRA를 상속받은 수혜자에게도 적용되지 않습니다.
당신에게 의미하는 바: 사랑하는 사람을 위해 세금 효율적인 유산을 남기는 것이 목표라면 유산 계획을 검토하는 것이 좋습니다. 성인 자녀는 소득이 가장 높은 해에 상속받은 IRA에서 RMD를 가져와야 하고, 이로 인해 더 높은 세율 범위에 들어갈 수 있습니다. 지금 IRA에서 돈을 인출하고 세금을 직접 지불하고 자녀가 상속받을 수 있도록 돈을 Roth 계정으로 전환하는 것이 합리적임을 알 수 있습니다. 그들은 여전히 Roth에서 RMD를 받아야 하지만 인출은 면세됩니다.
여전히 근로 소득이 있는 한 기존 IRA에 계속 추가할 수 있습니다. 보안법은 70½이었던 상한 연령을 없앴습니다. (Roth IRA 및 401(k) 플랜에는 기여 연령 제한이 없습니다.)
당신에게 의미하는 바: 많은 예비 퇴직자와 퇴직자들이 가장 걱정하는 것이 장기 퇴직 기간 동안 돈이 부족하거나 생활 방식을 줄여야 하는 것이라고 말합니다. 계속 일하기로 결정했다면 원하는 만큼(2020년에 최대 $6,000, 50세 이상인 경우 $1,000 추가) 기존 IRA에 계속 기부할 수 있으며 잠재적으로 장기 자산에 추가할 수 있습니다. -기간 보안.
보안법이 복잡하고 아직 변경 사항이 없다고 언급했습니까? 즉, 사전 계획이 권장됩니다. 올해 세금, 소득 및 유산 계획을 검토하는 것을 우선순위로 삼으십시오. 하지만 2020년 이후에 집중할 것을 권장합니다. 은퇴는 20년에서 30년 또는 그 이상 지속될 수 있으며 유산을 어떻게 설정하느냐에 따라 유산은 다음 기간 동안 지속될 수 있습니다. 그 이후 수십 년.
지금 시간을 내어 재정 전문가와 큰 그림을 그린 다음 성공으로 이어질 수 있는 조치를 취하십시오.
Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.
