저축 저축 계획(TSP)과 401(k) 계좌는 은퇴를 위한 저축과 투자에 사용되는 두 가지 수단입니다. 둘 다 세금 혜택, 기여 한도 및 퇴직 시 최소 인출 요건을 포함하여 여러 면에서 유사하게 운영됩니다. 그러나 TSP는 연방 정부 직원만 사용할 수 있으며 401(k) 플랜은 민간 부문 회사 직원만 사용할 수 있습니다. 그 외에도 TSP와 401(k)에는 가용성, 비용 및 매칭 기여금을 비롯한 몇 가지 다른 차이점이 있습니다. 은퇴 저축 계획을 세울 때 재정 고문과 협력하는 것을 고려하십시오.
세금 혜택은 TSP와 401(k) 모두의 핵심 기능입니다. 직원은 세전 급여의 일부를 기부하여 현재 연도에 공제할 수 있습니다. 이를 통해 세금을 내지 않고 계정 잔액을 늘릴 수 있습니다. 또한 퇴직 시 더 낮은 세율로 자금을 인출할 수 있는 기회가 있습니다.
TSP와 401(k) 플랜의 세후 종류는 저축자가 기부금을 인출할 기회와 나중에 더 낮은 세율로 소득을 얻는 대가로 지금 기부금에 대해 세금을 낼 수 있도록 합니다. 이러한 플랜의 세후 버전을 Roth 401(k) 플랜 및 Roth TSP라고 합니다.
TSP와 401(k) 플랜 모두 연간 기여 한도가 있습니다. IRS는 이러한 한도를 2년마다 상향 조정합니다. 2021년 한도는 대부분의 기여자에게 $19,500입니다. 2022년에는 그 한도가 $20,500로 증가합니다.
계획은 인출과 관련하여 유사점도 공유합니다. 70.5세부터 TSP와 401(k) 플랜 세이버 모두 필요한 최소 분배금을 받고 세금을 납부하기 시작해야 합니다.
이러한 유사점 외에도 베스팅과 같은 차이점이 있습니다. 일부 민간 부문 401(k) 계획은 즉시 고용주 부담금의 100% 소유권을 직원에게 부여합니다. 다른 사람들은 최대 6년이 걸릴 수 있습니다. TSP 고용주 매칭은 즉시 귀속되며 자동 고용주 기여는 2~3년 후에 귀속됩니다. 직원의 기여금은 두 가지 유형의 계획에 즉시 귀속됩니다.
TSP의 주요 제한 사항은 참가자가 미국 연방 정부의 직원이어야 한다는 것입니다. 여기에는 군인뿐만 아니라 민간 부문의 시간제 및 정규직 직원이 포함됩니다. TSP의 장점 중 하나는 매우 낮은 수수료 구조입니다. TSP 연회비는 일반적으로 계정 금액의 약 0.05%입니다.
단점으로, TSP 계획은 제한된 투자 선택을 제공합니다. 참가자들은 4개의 목표일 펀드와 6개의 국채에서 국제 주식에 이르기까지 다양한 분야에 투자하는 펀드를 포함하여 10개의 펀드 중 하나에 자금을 투입할 수 있습니다.
TSP의 주요 장점 중 하나는 연방 직원이 자동으로 플랜에 등록된다는 것입니다. 참여 옵션을 선택할 필요는 없지만 기부할 급여 금액을 선택해야 합니다.
직원이 급여에서 공제된 금액을 기부하기로 선택하지 않더라도 연방 고용주는 자동으로 각 직원 급여의 1%에 해당하는 금액을 계정에 넣습니다. 이러한 기부금은 직원 급여에서 공제되지 않습니다.
또한 고용주는 직원 급여의 최대 5%까지 직원 부담금을 매칭합니다. 이 금액은 대부분의 민간 부문 401(k) 계획보다 높으며 그 중 일부는 직원 부담금과 전혀 일치하지 않습니다.
TSP 기금은 직원에게 IRA 또는 유사한 퇴직 계획이 있는 경우 이를 이전할 수 있습니다. 마찬가지로 자금을 IRA 또는 기타 플랜에서 TSP로 이동할 수 있습니다.
대부분의 사람들이 연방 정부에서 일하지 않기 때문에 401(k)s가 민간 부문 직원이 주요 혜택입니다. 그러나 중요한 제한 사항으로 모든 고용주가 401(k) 플랜을 제공하는 것은 아닙니다. 고용주가 401(k) 플랜을 제공하지 않는 직원은 플랜을 가질 수 없습니다. 또한 401(k) 계획은 엄격하게 규제되고 대부분의 계획은 비슷하지만 고용주는 계획을 실행하는 방법에 대해 중요한 결정을 내릴 수 있습니다. 이는 모든 연방 직원에게 열려 있는 TSP와 달리 401(k) 플랜은 기능면에서 크게 다를 수 있음을 의미합니다. 일부는 다른 것보다 낫습니다.
예를 들어 직원이 모든 401(k) 플랜에 자동으로 등록되는 것은 아닙니다. 401(k)에 자동 등록 여부는 고용주에게 달려 있으며 대부분은 자동 등록을 선택하지 않습니다. 자동가입이 되지 않으면 혜택을 받을 수 있는 많은 직원들이 참여하지 않습니다.
또한 모든 고용주가 직원 기여금과 일치하는 것은 아닙니다. 일반적으로 일치하는 항목은 TSP 참가자의 표준인 5% 미만입니다. 그리고 401(k)에는 자동 1% 고용주 부담금이 없습니다.
많은 401(k) 계획의 이점 중 하나는 특히 투자 포트폴리오에 대한 더 많은 통제를 원하는 은퇴 저축자들을 위해 더 넓은 투자 섹션에서 선택할 수 있는 기회입니다. 전형적인 401(k)는 소수의 뮤추얼 펀드로 구성된 TSP와 유사하게 제한된 수의 투자 선택권을 갖지만 일부는 개별 주식과 채권을 구매하는 능력을 포함하여 참가자에게 훨씬 더 큰 자유도를 허용합니다.
마지막으로 401(k) 플랜은 일반적으로 TSP보다 수수료가 훨씬 높습니다. 민간 부문 401(k) 플랜은 뮤추얼 펀드 회사가 부과하는 수수료 외에 관리 수수료를 부과합니다. 이는 최대 1.5%까지 실행될 수 있으며 이는 시간이 지남에 따라 펀드 잔고에 상당한 영향을 미치기에 충분합니다.
TSP 및 401(k) 계획은 퇴직을 위한 저축에 대한 다른 접근 방식보다 직원에게 세금 혜택을 제공한다는 점에서 유사합니다. 연방 직원의 경우 TSP의 자동 기여, 더 높은 고용주 매칭 및 낮은 수수료로 인해 TSP가 더 나은 선택이 될 것입니다. 연방 정부에서 일하지 않는 사람들에게 401(k) 플랜은 여전히 퇴직 저축을 위한 좋은 선택이며 개인 재무 전략의 핵심 부분이 될 수 있습니다.
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