고용주는 귀하가 세후 401(k) 기여금을 내는 것을 허용할 수 있습니다. 이는 일반 401(k) 기부금처럼 세금 공제 대상이 아니지만 연간 401(k) 기부금 한도를 초과하여 세후 연기를 할 수 있습니다. 또한 이러한 추가 기부로 인한 수입은 세금 없이 증가합니다. 이 은퇴 전략은 또한 더 많은 세금 감면을 제공할 롤오버 기회를 제공합니다. 그러나 세후 401(k) 기부가 모든 사람에게 최선의 결정은 아닐 수 있습니다. 귀하의 상황에 대해 구체적인 질문이 있는 경우 재정 고문과 상담하는 것을 고려하십시오.
세후 401(k) 기여금은 세금 공제를 받지 않는 종류입니다. 이 기부금은 세금이 부과된 후 급여에서 가져옵니다. 그러나 이러한 기부금에 대한 투자 수익은 세금 없이 증가합니다. 불행히도, 많은 고용주가 세후 401(k) 기부를 허용하지 않습니다. 그러나 귀하의 경우에는 기대할 수 있는 몇 가지 특전이 있습니다.
우선, 세금 후 연기를 통해 연간 401(k) 기여 한도를 위반하게 됩니다. 2021년에 직원은 401(k) 계획에 대한 세전 급여 연기로 최대 $19,500를 만들 수 있습니다. 이 한도는 50세 이상인 경우 $26,000로 인상됩니다.
그러나 이러한 한도는 세전 직원 기여금에 적용됩니다. 모든 출처의 2021년 총 기부 한도는 $58,000 또는 50세 이상 참가자의 경우 $64,500입니다. IRS는 일부 회사가 직원의 401(k) 계획에 기여금 매칭을 제공하기 때문에 이 규칙을 만들었습니다. 일부는 또한 근로자가 세후 기부를 할 수 있도록 허용합니다.
따라서 세후 401(k) 기여금은 해당 연도의 직원 이연 한도를 위반한 후에 정말 유용합니다. 다음 시나리오를 고려하십시오.
첫째, 세전 401(k) 기부금을 위반하여 얻을 수 있는 가장 큰 세금 공제를 받습니다. 다음으로 세후 기부금으로 $58,000 한도에 도달하는 것을 목표로 합니다. 이러한 특정 기부금에 대한 세금 공제를 받지는 못하지만, 귀하의 돈이 계좌에 있는 한 이러한 기부금에 대한 수입은 여전히 면세 증가합니다.
따라서 적절한 자산 배분을 기반으로 분산 투자로 견고한 401(k) 포트폴리오를 구축하면 큰 수익을 얻을 수 있습니다. 또한, 세후 기여금은 또 다른 은퇴 계획 전략의 핵심 구성 요소가 될 수 있습니다.
401(k)의 세후 기부금을 Roth IRA로 이월하는 과정이 반드시 쉬운 것은 아닙니다. 대부분의 경우 이 절차는 401(k) 계획을 후원하는 고용주를 떠난 후에만 시작할 수 있습니다.
이 시점에서 대부분의 회사는 자금에 대한 액세스 권한을 부여하거나 자동으로 세전 자산과 수입을 귀하의 이름으로 된 IRA로 이월합니다. 두 경우 모두 세금 후 기부금으로 만든 계정 부분을 계산하고 Roth IRA로 이월해야 합니다. 그러나 약간의 서류 작업과 계산을 소화할 수 있다면 상당한 비용 절감 효과를 볼 수 있습니다.
따라서 이 상황에서 세후 기부금을 Roth IRA로 이월할 수 있습니다. 또한 401(k)의 세전 부분을 기존 IRA로 이전할 수 있습니다. 어떤 경우에는 고용주가 귀하의 401(k) 플랜에서 Roth IRA로의 근무 중 이전을 허용합니다. 따라서 귀하의 회사가 그러한지 확인하십시오.
전반적으로, 세후 401(k) 기여금을 활용하기 전에 퇴직 계획 밖에서 보호되는 적절한 저축이 있는지 확인해야 합니다. 세전 401(k) 기부금을 최대 한도로 한 후에 이것을 만드는 것이 합리적입니다. 그러나 IRS는 퇴직 계획에 제한을 두고 있습니다. 따라서 중개 계좌와 같은 과세 대상 차량에 충분한 자금을 저축하면 어느 정도의 유동성을 확보할 수 있습니다.
IRS를 사용하면 세후 401(k) 기부금을 Roth IRA로 이월할 수 있습니다. 그리고 IRS는 이미 이러한 기부금에 대해 세금을 부과했기 때문에 전환으로 인해 더 많은 세금이 발생하지 않습니다. 401(k)에서 Roth IRA로의 일반적인 롤오버는 어떻게 하느냐에 따라 과세 대상으로 간주될 수 있습니다.
그러나 Roth IRA에서 면세 대상으로 인출할 때 진정한 스위트 스폿에 도달합니다. 전통적인 401(k)는 세금 이연 계정이라는 것을 기억하십시오. 이것은 IRS가 은퇴 후 돈을 인출하기 시작할 때 세금을 부과한다는 것을 의미합니다. 이때 인출한 돈은 경상 소득으로 과세됩니다.
그러나 Roth IRA는 정의상 세후 투자 수단입니다. IRS는 Roth IRA에 들어가기 전에 기여금에 세금을 부과하므로 적격 인출을 할 때 다시 할 수 없습니다. 단, 만 59.5세 이상이어야 합니다. 그리고 귀하의 계정은 개설된 지 최소 5년이 되어야 합니다.
이 규칙이 귀하의 수입에 적용된다는 점에 유의하십시오. 실제로 나이에 관계없이 언제든지 Roth IRA에 기부한 금액에 액세스할 수 있습니다.
이제 이 가상의 상황을 고려하고 아직 50세가 되지 않았다고 가정합니다.
401(k) 플랜에서 세후 기여금을 이전하지 않고 Roth IRA를 개설했다고 가정해 보겠습니다. 2021년 Roth IRA 최대 기여액은 $6,000이고 기존 401(k)s에 대한 세전 기여 한도는 2021년에 $19,500입니다. 그러나 2021년에 총 세금 유예 퇴직 계좌에 기여할 수 있는 최대 금액은 $58,000입니다. .
결과적으로 차액 또는 $38,500를 세후 기여금으로 401(k) 계획으로 본질적으로 이전할 수 있습니다. 결과적으로 이 정도를 Roth IRA로 이체하여 성장하게 하고 퇴직 시 소득세 없이 소득을 인출할 수 있습니다.
요약하자면 이 프로세스를 최대한 활용하려면 다음 단계를 시도하십시오.
또한 세금 코드의 특별 조항을 통해 은퇴하는 즉시 401(k)의 세후 부분을 받을 수 있습니다. 따라서 이 돈에 접근해야 하는 경우 면세입니다. 그러나 Roth IRA로 롤오버하면 향후 면세 성장 및 인출을 추가로 높일 수 있습니다.
이러한 특혜에도 불구하고 401(k) 계획에 세후 기부를 하는 것이 모든 사람에게 최선의 결정은 아닐 수 있습니다.
고용주가 Roth 401(k)를 제안하는 경우 자금을 조달하기 위해 사용하는 선택적 연기도 일종의 세후 기부금입니다. 그러나 Roth 401(k)에서 자산을 인출하는 것은 전통적인 401(k)에서 세후 기여금을 인출하는 것과 다릅니다.
Roth 401(k)에서 적격 인출을 하면 59.5세 이상인 한 세금이 부과되지 않습니다. 그러나 IRS는 기존 401(k)에 대한 기여금에 대해 소득에 세금을 부과합니다. 또한 59.5세가 되기 전에 Roth 401(k)에 대한 기부금에 대해 면세 혜택을 받을 수 없습니다. 이것은 401(k)에 대한 세후 기부의 경우가 아닙니다.
고용주는 401(k) 계획에 세후 기여금을 내는 것을 허용할 수 있습니다. 세후 401(k) 기여금은 일반 기여금처럼 즉각적인 세금 공제를 보장하지 않습니다. 그러나 연간 401(k) 기부 한도를 초과하여 401(k) 계정에 기부할 수 있습니다. 또한 소득이 비과세됩니다.
401(k)의 세후 부분을 Roth IRA로 이월하여 은퇴 시 면세 인출 혜택을 받을 수도 있습니다. 그러나 절차가 복잡할 수 있으며 모든 사람에게 최선의 조치는 아닐 수 있습니다. 401(k) 세후 기부금을 최대한 활용하려면 재정 고문에게 확인해야 합니다.
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