무슨 FIF? 해외 세금 및 납부 방법|인덱스 펀드

무슨 FIF? 해외 세금 및 납부 방법

나는 스스로 삶을 힘들게 만드는 것을 좋아하기 때문에 FIF를 사용하는 것이 세금에 미치는 영향에 대해 블로그 포스트*를 써야겠다고 생각했습니다. 외국인 투자 펀드. Hatch, Sharesies, InvestNow, Smartshares, Kernel, Betashares, Stake 등과 같은 온라인 투자 제공업체의 확산으로 인해(일부 누락이 확실합니다) 이러한 플랫폼 사용이 국가 및 국제 세금에 미치는 영향.

* 이 블로그 게시물을 작성하기 위해 저는 결국 많은 웹사이트를 방문하게 되었고 추가로 많은 여기에서 다루지 않는 내용. 아래에 링크되어 있으므로 외국 세금에 대해 자세히 알아보려면 골목을 벗어나십시오! 유익하고 흥미롭게 읽었습니다.

하지만 이 블로그 게시물로 인해 투자가 지연되는 것을 원하지 않으므로 약간의 지식만 있으면 이 꺼, 알았지? 그 점을 말씀드리면 저는 전문가가 아니므로 잘못된 점이 있으면 아래 댓글로 (정중하게) 알려주세요.

행운을 빌어주세요. 시도하겠다고 약속합니다. 지루하지 않게 해주세요.

다음과 같은 이메일을 받았습니다:

Q. InvestNow를 통해 Vanguard International Shares인 인덱스 펀드에 일부 주식이 있습니다. 제 질문은 해당 투자에 대한 소득세를 공개하거나 신고해야 하는지 어떻게 알 수 있습니까? IRD(외국인투자펀드 및 공정배당금 안내) 가이드를 읽어보았지만 너무 혼란스럽습니다. 빛을 발할 수 있기를 바랍니다. ㄷ

Q. InvestNow로 Vanguard 펀드에 투자했는데 FIF로 간주되는지 궁금합니다. 이제 그렇습니다. 그렇습니다. 이것은 내가 FIF에 대해 이미 $50,000 NZD의 임계값을 넘어섰다는 것을 의미합니다. 그래서 나는 이미 스스로를 복잡하게 만들었다. H

Q. 드디어 US 500에 합류하게 되었습니다. Hatch를 통해 이 일을 할 것이라고 생각했습니다. 나는 이것을 하기 위해 갔고 그 다음 또 다른 걸림돌인 $50,000NZD 이상의 투자에 대한 외국인 투자 펀드 세금 규정을 발견했습니다(명확성을 위해 편집됨). 답>

Q. Smarthsares US 500 펀드가 $50,000 이상이면 FIF 규정에서 면제되는지 알고 계십니까?

FIF란 무엇입니까?

FIF는 외국인 투자 펀드의 약자로 규정이 있습니다. 나는 그것을 "정권"이라고 하는 것을 보았고 우리 모두는 당신이 그 중 하나를 망치고 싶지 않다는 것을 알고 있습니다. 특히, 규칙은 세금에 관한 것입니다. 이 FIF 규칙은 뉴질랜드 거주자에게 해외 주식과 관리형, 인덱스 및 ETF 펀드에 국제적으로 자금을 투자할 때 적용됩니다. 요즘에는 국제적으로 정말 쉽게 투자할 수 있는 투자 플랫폼이 많이 있습니다. 괜찮습니다. 하지만 2분의 가입 절차와 마우스 클릭만으로 무언가를 할 수 있다고 해서 현실에 대해 스스로 교육하는 것을 변명할 수는 없습니다. 실제로 심각한 투자입니다.

모든 국가에는 세금과 관련하여 다른 규칙이 있으며 우리가 주식을 구매하는 국가가 아니라 뉴질랜드에 있기 때문에 우리를 면제하지 마십시오. 이는 우리 정부가 일부 법률을 제정하고 뉴질랜드인들이 다른 국가의 세법도 준수하면서 우리의 세법을 준수한다는 공통점을 찾았음을 의미합니다.

해외에 투자하는 이유는 무엇입니까?

키위 해외 투자는 결코 새로운 것이 아닙니다. 우리는 항상 그렇게 해왔고, 개인이 그렇게 할 수 있는 접근성이 달라졌다고 생각합니다. 투자자들이 역외 투자를 선택하는 몇 가지 일반적인 이유는 제공되는 투자 선택의 폭이 넓고(NZ에서 접근할 수 있는 것보다 수천 개 더 많음), 종종 훨씬 낮은 수수료 펀드 청구 및 세금 계산(FDR 또는 CV) 세금보고를 할 때 사용합니다.

그러나 이러한 혜택은 NZD를 다른 통화로 변환할 때 환율 및 수수료를 항상 고려하지 않으며 이러한 방식으로 투자할 때의 세금 불이익도 고려하지 않습니다. 머니허브 웹사이트에는 “뉴질랜드 기업에 투자하는 뉴질랜드 투자자는 해외 투자와 동일한 세금이 부과되지 않는다. 이것은 외국인 투자가 일반적으로 추가로 지불해야 할 세금을 충당하기 위해 매년 1% 이상의 추가 수익을 내야 함을 의미합니다."

FIF 규칙이 적용되는 제공업체는 무엇입니까?

다음은 FIF와 관련하여 자주 묻는 회사 목록입니다. 옆에 "예"가 있으면 FIF 세금 의무를 분류해야 합니다. 옆에 "아니오"가 없으면 제공자가 귀하를 대신하여 FIF 세금을 계산하고 지불합니다.

베타 공유 - 예
해치 - 예
InvestNow - 예 (국제 투자)
커널 - 아니요
공유 - 예 (국제 투자)
스마트 공유 - 아니요
지분 - 예
KiwiSaver 제공업체 - 아니요

어떻게 일부는 작동하고 일부는 작동하지 않습니까?

옆에 NO가 있는 것은 세금 효율적인 PIE 펀드(포트폴리오 투자 법인)를 사용하는 뉴질랜드 법인이며, 이는 Vanguard와 같은 외국인 투자를 보유하고 있습니다. 모든 KiwiSaver 및 관리 펀드는 PIE 펀드로 분류되어 소득에 최대 28%의 세금이 부과되므로(PIR이 더 높더라도) 이점이 있습니다.

FIF는 $50,000 이상의 투자에 적용됩니다.

이 규칙은 NZD $50,000 이상의 외국인 투자에 적용된다는 말을 반복적으로 듣게 될 것입니다(12개월 기간 중 단 하루일지라도).

$50,000 기준액은 아닙니다. 투자의 시장 가치를 기반으로 하는 비용 가치(당신이 투자한 금액)입니다. 해치

투자는 여러 투자에 걸쳐 분산될 수 있으므로 총 금액이 $50,000가 넘는 것을 찾고 있습니다. 신규 투자자의 초창기에는 그 수치가 100만 마일 떨어져 있는 것처럼 보이지만 선택한 펀드 제공업체에 대한 정기적인 투자는 사람들이 깨닫는 것보다 더 빨리 그 마법의 숫자를 넘어서게 만듭니다. 그리고 세금 질문이 시작됩니다.

이에 해당하는 경우 실제로 받은 배당금/배당금에 대해 세금을 납부하면 됩니다(이를 '최소한의 예외'라고 함). , 다른 투자와 마찬가지로. 그러나 세금이 혼란스럽기 때문에 이것에도 뉘앙스가 있습니다. 이 InvestNow(글로벌 진출 - 현지 투자자를 위한 세금 정보 및 함정) 기사는 특히 이에 대해 잘 설명하고 있습니다.

당신이 당황하기 전에 내가 바로 거기에서 당신을 멈출 것입니다. 이미 투자 제공업체에 가입했고 배당금 및 기타 비과세 소득으로 $200 NZD 미만을 받았다면 IR3 세금 신고서를 제출할 필요가 없습니다. 위의 플랫폼 중 일부, 특히 Hatch에 가입했지만 아직까지 그렇게 많이 투자한 적이 없는 많은 투자자가 있다고 생각합니다. 따라서 이 기회가 귀하에게 적용될 것입니다! 저도 그런 사람입니다. 이것이 FIF 규칙에 관한 것입니다. 크고 무섭게 들리지만 대부분의 경우 상황에 적용되지 않으므로 여전히 인식해야 합니다. 그들 중 걱정할 필요가 없습니다.

국세청(IRD)은 모든 출처에서 발생한 귀하의 총 소득을 알고자 하며 여기에는 귀하가 신청서를 작성할 때 가질 수 있는 모든 해외 투자가 포함됩니다. 개인 세금 보고서(IR3). 또한 그들은 이러한 투자를 통해 이미 지불했을 수 있는 세금이 무엇인지, 또는 지불해야 하는지, 그리고 일년 내내 발생한 비용에 대해 청구하는지 알고 싶어합니다. 궁극적으로 그들은 그들이 당신에게 환불을 해야 하는지 아니면 당신이 빚을 지고 있는지 알아내는 데 도움을 줍니다.

* 거래자인 경우 다른 세금 규정이 적용됩니다! 따라서 귀하의 납세 의무에 대해 더 많은 지혜를 구하십시오. 하지만 이 블로그 게시물의 목적을 위해 저는 거래자들이 실제로 제 청중이 아니라고 생각했습니다!

젠장, 어떻게 해결해야 하나요?

회계연도 말(3월 31일)에 귀하가 이용하는 제공업체는 귀하의 모든 정보가 포함된 세금 요약 보고서를 제공할 것입니다. 신청 연도에 대한 납세 의무를 계산해야 합니다. 이 세금 보고서는 해외 세금 총액과 투자로 벌어들인 총 수입을 알려줄 것이며 이를 사용하여 세금 보고서를 작성하거나 저처럼 회계사에게 전달할 수 있습니다.

Hatch와 같은 회사가 현재 주식 추적 웹사이트 Sharesight와 통합되어 DIY 투자자의 납세 의무를 계산할 수 있는 훌륭한 도구가 있다는 것을 알고 있습니다.

이 정보를 사용하여 지불해야 하는 금액을 계산하는 두 가지 방법이 있습니다.

공정 배당률(FDR)
누적 가치(CV)

이 게시물의 목적은 이런 종류의 세부 사항을 다루지 않는 것이지만 아래의 모든 링크에서 이에 대한 자세한 정보를 얻을 수 있습니다. 내가 이해한 바에 따르면 PIE 펀드를 활용하는 ETF(예:Smartshares)는 FDR 방법을 사용하며 해외 원천징수세 공제가 가능한 경우 이를 활용한 다음 IRD에 세금을 납부할 수 있습니다.

죽음과 세금 - 삶의 두 가지 확실함

대부분의 사람들은 세금에 대해 너무 깊이 생각할 필요가 없었습니다. 우리의 소득은 고용주, 은행, KiwiSaver 제공자 등에 제공한 개인 세율에 따라 세금이 부과되기 전에 과세됩니다. 월말에 이자 소득이 있는 은행 계좌를 보면 이자가 표시됩니다. 납부 후 세금 납부. 모두 귀하를 위해 처리되었습니다. KiwiSaver Investments와 동일하며 모두 귀하를 위해 분류됩니다. 우리는 남은 것을 보관할 수 있습니다.

<노스크립트>

수취한 이자 및 납부한 주민 원천징수세를 보여주는 긴급 기금

그러나 뉴질랜드에서 주식 시장 투자 옵션이 증가하고 사람들이 KiwiSaver 이외의 것에 투자하기 시작함에 따라 적절한 세금을 납부하고 있는지 여부는 올 것이다.

이를 쉽게 생각할 수 있는 방법은 오늘 밖에 나가 '현금 일'을 했다면 이 수입에 대해 세금을 내야 한다는 것입니다. 법이다. 뉴질랜드 외부에서 보유하고 있는 투자에서 얻은 소득과 동일하므로 이 소득을 IRD에 통지하고 여기 Aotearoa에서 지불해야 하는 세금을 계산해야 합니다.

선택은 양날의 검

판매 중인 제품을 기반으로 하는 FIF 규칙을 어떻게 봐야 하는지에 대해 제공업체의 의견이 엇갈립니다. 범위:

"이봐, 걱정하지마, 그렇게 어렵지 않아!"
에게
"정말로 그 투자 경로를 따르시겠습니까?"

회계사에게는 비즈니스 또는 임대 부동산에 대한 세금을 계산하는 것보다 더 복잡하지 않습니다. 이는 세금 신고서의 또 다른 구성요소일 뿐입니다. PAYE 세금보고보다 더 복잡한 것은 한 번도 해본 적이 없는 새로운 투자자들이 요즘 주변에 너무 많아서 사람들을 던진 것 같아요.

그러나 투자를 시작하기 전에 잠재적인 미래 납세 의무를 파악하여 잘 준비하여 투자하는 것이 이상적입니다. 외국인 투자 경로를 따라 가면 어느 시점에서 세금 신고서를 제출해야 하므로 약간의 노력이 필요하지만 더 낮은 수수료와 선택의 폭이 필요한 노력보다 클 수 있습니다. 당신이 결정할 수 있습니다.

뉴질랜드에 기반을 둔 법인에 계속 투자하면 FIF의 모든 복잡성이 제거되고 상황에 따라 세금이 더 유리할 수 있습니다.

한 가지 확실한 것은 모든 제공업체는 사이트 어딘가에 "재정 조언을 구하라"고 촉구하는 면책조항이 있다는 것입니다. 세무사. 즉, 회계사와 만나서 그것에 대해 물어보십시오. 몇 시간의 탐색과 교육을 하면 잡초 속으로 들어가 나중에 되돌아가는 대신 올바른 길을 한 번 선택할 수 있습니다.

무엇을 해야 하나요?

알다시피, 저는 항상 제가 하는 일을 공유하고 동료 키위가 그들의 푸테아(돈)로 무엇을 하는지에 대한 통찰력을 제공합니다. . 저를 본받으려고 하는 것이 아니라 자신의 처한 상황과 비교하여 스스로 올바른 길을 찾도록 하기 위함입니다.

저는 모든 것을 단순하게 유지하는 데 중점을 둡니다.

그리고 내가 가지고 있는 투자 경로를 선택하여 실수로 이 작업을 수행했지만 어떤 방법으로든 내가 천재라고 주장할 수는 없습니다. 단순히 내가 투자를 시작했을 때 적극적으로 관리되는 펀드에 투자하고, 단일 주식을 선택하거나, 펀드 매니저를 사용하여 내 투자를 적극적으로 관리하고 싶지 않다는 것을 알았기 때문입니다.

그래서 내가 선택한 옵션은 Smartshares였습니다. 그것들은 거의 제 유일한 옵션이었습니다. 그때에! 이 ETF는 PIE 펀드이므로 최고 세율이 28%이고 FIF 제도가 적용되지 않아 사용하기가 매우 쉽습니다. 나는 내 PIR이 실제로 17.5%에 불과할 때 28%의 세금을 초과 납부하고 있다는 것을 알고 있었습니다. 그러나 세금 납부 시 회계사는 Smartshares로 초과 납부한 세금을 자영업 소득에 대해 지불해야 하는 세금으로 상쇄하고 "대체 공제"를 적용합니다. 펀드의 회사는 이미 지불했습니다.

혼잡하게 들리십니까? 그렇지 않기를 바랍니다. 실제로는 매우 간단합니다. 그리고 그것이 제게 핵심입니다. FIF에 대해 걱정할 필요가 없었습니다.

내가 ETF(또는 인덱스 펀드)에 투자하기 시작한 이후로 많은 공급자가 생겨났고 Kernel, Hatch 및 Sharesies에 더 적은 투자를 하고 있습니다. 이전에는 대형 금융 서비스 회사를 통해서만 접근할 수 있었던 투자에 접근할 수 있게 해주는 저비용의 사용이 매우 간편합니다. FIF가 적용되는 유일한 투자는 Hatch 투자입니다. 현재 상태로 내 수익은 연간 $200 미만이므로 모두 좋습니다!

당신이 결정하세요

국제적으로 투자하여 외국 세법을 충족하는 데 추가된 계층과 복잡성이 모든 비용을 고려한 후 받는 수익보다 더 중요한지 여부를 결정할 수 있습니다. 고려 사항. 따라서 순전히 규모와 경쟁 환경으로 인해 종종 관리 수수료가 더 낮은 외국인 투자와 더 많은 국가 및 회사 선택이 뉴질랜드 내 투자를 사용하는 것보다 더 높은 수익을 얻을 수 있다고 생각한다면, 그럼 가세요.

또는 더 쉬운 방법(더 낮거나 비슷하거나 더 높은 수익을 제공할 수 있음)을 원하고 재정적 미래에 대한 의미를 이해하고 있다면 모든 계산, 세금 납부 및 세금 공제 청구를 처리하는 뉴질랜드 거주 투자처를 찾으십시오.

리소스:

아는 것이 힘입니다. 아래의 내용을 모두 읽으면서 얻은 것은 제 개인적인 상황에 해당하는 것을 고르고 선택하는 것이었고 그것은 당신도 취해야 할 견해입니다. 보시다시피, 세금 신고서를 제출하는 데 도움이 되는 리소스가 많이 있습니다. 또는 회계사에게 제출하는 데 필요한 정보를 제공해야 합니다.

특히 관심이 있는 분들을 위해 오늘 이 블로그 게시물을 작성하는 데 사용했던 여러 리소스를 소개합니다. 또한, 나는 내가 이메일을 받은 특정 질문에 답할 수 있도록 지식을 위해 위에서 언급한 모든 펀드 제공자에게 여러 번 전화하거나 이메일을 보냈습니다. 여러분도 그렇게 하시길 진심으로 권장합니다.

모든 유형의 투자에는 미묘한 차이가 있으며 이러한 각 회사에서 일하는 사람들은 뉴질랜드 대중을 돕고 싶어하지 않습니다. 그냥 투자를 시작하세요. 그러나 그들이 당신이 장기 투자자가 되기를 원하기 때문에 그들이 하는 일을 동시에 이해하십시오. 왜냐하면 그것이 당신의 전반적인 재정 건강에 가장 좋기 때문입니다. 따라서 그들에게 연락하는 것이 제가 드리는 조언입니다.