집은 일반적으로 재정적으로나 감상적으로나 누군가가 소유한 가장 소중한 자산 중 하나입니다. 그렇다면 많은 부모가 사랑과 관대함으로 인해 자녀가 살아 있는 동안 집을 물려주거나 유산으로 물려주고 싶어 하는 것이 이치에 맞습니다. 자녀에게 가정집을 제공하는 것이 역효과를 낳을 수 있다고 상상하기는 어렵지만, 특히 모든 위험과 이점을 이해하지 못하는 경우에는 역효과가 날 수 있습니다.

집을 양보하는 것은 복잡한 문제일 수 있으며 잘못된 시간에 잘못된 방법으로 또는 잘못된 이유로 부모와 자녀 모두에게 중대한 결과를 초래할 수 있습니다.

누군가가 집을 가족에게 이전하는 것에 대해 생각할 수 있는 주된 이유는 Medicaid와 관련이 있습니다. 요양원 비용은 계속 상승하고 있으며 많은 사람들이 정부 혜택을 받기를 원합니다. 또한 그들은 유산 회복이라는 절차를 통해 받은 혜택 비용을 충당하기 위해 사망한 후 집이 강제로 매각될 수 있다는 걱정을 하고 싶지 않습니다.

재산 회복:귀하의 가정이 취약한 이유는 무엇입니까?

시작하려면 Medicaid가 Medicare와 다르다는 점을 이해하는 것이 중요합니다(때로는 사람들이 이 두 가지를 서로 바꿔 사용할 수 있다고 잘못 생각하지만). Medicare는 65세 이상의 사람들이 가진 돈에 상관없이 건강 보험을 제공하는 연방 수혜 자격 프로그램입니다. 반면에 Medicaid는 노인, 장애인 및 빈곤층을 위한 연방 건강 보험 프로그램으로, 무엇보다도 도움이 필요한 개인을 위한 장기 전문 요양원 요양 비용을 지불합니다.

일반적으로 말해서, 사람들은 Medicaid 자격을 갖추기 위해 상당히 제한적인 소득 및 자산 한도 미만이어야 합니다. 간단히 말해서, 귀하의 자산이 대부분 사라지면 Medicaid가 요양원 치료 비용을 지불하기 시작합니다. 그러나 2018년에 $572,000의 자기 자본이 있는 주 거주지(또는 연방법에 따라 증가된 금액을 선택한 특정 주에서는 최대 $828,000의 자기 자본)는 계산할 수 없는 자산으로 간주됩니다. 이것은 주택을 소유할 수 있고 여전히 정부가 Medicaid에 따라 요양원 치료 비용을 지불할 자격이 있음을 의미합니다.

Medicaid 수혜자가 사망하면 각 주는 사망한 사람의 유산에서 치료에 대해 지불한 금액을 회수할 권리가 있습니다. 주택은 사람들이 소유할 수 있고 여전히 Medicaid 혜택을 받을 수 있는 유일한 자산 중 하나이기 때문에 부동산(일반적으로 주택 판매로부터)으로부터 혜택을 회복할 수 있는 권리는 사람들이 국가가 집에 데려갈 것입니다. (수혜자의 배우자가 사망할 때까지는 복구가 불가능합니다.)

재산 회복에 대해 걱정하는 사람들은 때때로 요양원 보살핌이 필요할 것이라고 생각하기 전에 집을 양도하는 것을 고려합니다. 그러나 Medicaid의 복잡한 법률에 대한 오해는 심각한 결과를 초래할 수 있습니다.

돌아보기 기간을 조심하세요

자산을 양도하기 전에 전환 확인 기간과 이것이 Medicaid 자격에 미치는 영향을 이해하는 것이 중요합니다. Medicaid를 신청할 때 5년 이내에 이루어진 모든 선물 또는 자산 양도는 처벌 대상입니다. 즉, 자산을 양도하면 Medicaid 수혜 자격이 박탈될 수 있습니다.

현행 규정에 따르면 신청일로부터 60개월 이내에 자산을 양도한 경우 Medicaid 혜택이 거부됩니다. 이 중요한 시기를 "돌아보기 기간"이라고 합니다. 결과적으로, 귀하가 집(또는 기타 자산)을 양도할 때로부터 최소 5년 동안 요양원에 머물 수 있을 만큼 건강하다고 믿는 것이 중요합니다. 필요가 발생하기 훨씬 전에 계획을 세워야 합니다.

그러나 가족 집을 선물로 주고 싶다면 되돌아보는 기간만 고려해야 하는 것은 아닙니다. 재산 양도를 설정하는 방법은 매우 중요하며, 명백한 증서, 종신 재산 증서 또는 취소 불가능한 신탁 등 예상치 못한 결과를 초래할 수 있습니다. 각 장단점에 대한 간략한 검토는 다음과 같습니다.

• 명백한 행위: 집을 양도하는 것은 소유권을 자녀와 같은 다른 사람에게 양도하는 증서를 실행하는 것처럼 간단할 수 있습니다. 이것은 간단하고 달성하기에 비교적 저렴합니다. 그러나 집을 선물한 사람이 소송을 당하거나 이혼을 하거나 파산을 선언하면 집이 손실될 수 있습니다. 그리고 그 집에서 계속 살기로 결정했다면 그 권리도 상실될 수 있습니다. 또 다른 잠재적인 문제는 집을 양도하는 사람들이 집을 관리하는 방법에 대해 의견이 다를 수 있고 가족 간의 싸움이 일어날 수 있다는 것입니다.
• 종신 재산 증서: 소유권 이전 증서를 실행할 수도 있지만 증서에 종신 재산을 포함하면 평생 그 집에서 살 권리를 박탈할 수 없습니다. 종신 재산으로 위의 문제 중 일부를 해결할 수 있지만, 귀하가 양도한 집의 일부(잔액 이자로 알려짐)는 여전히 채권자와 이혼, 그리고 새 소유주 사이의 싸움에 취약합니다. 또한 일부 주에서는 종신 재산이 재산 회복의 대상이 될 수 있습니다.
• 취소할 수 없는 신뢰: 또한 집을 취소할 수 없는 신탁으로 양도할 수 있습니다. 취소 불가능한 신탁은 채권자와 신탁 수혜자의 이혼으로부터 집을 보호합니다(귀하를 제외하고 일부 주에서는 신탁의 제한된 수혜자가 될 수 있음). 또한, 신탁은 귀하가 통과한 후 집이 어떻게 처리되는지를 지시할 수 있습니다. 예를 들어, 한 어린이가 일정 기간 동안 그곳에서 살 권리가 있어야 합니까? 모든 어린이가 주택 구입을 먼저 거부할 권리가 있어야 합니까? 집을 제3자에게 팔아야 하나? 이러한 마련은 당신이 죽은 후에 집을 어떻게 할 것인지에 대한 자녀들 사이의 싸움을 방지할 수 있습니다. 그러나 신탁은 많은 문제를 해결하지만 훨씬 더 비싸고 복잡하며 구현하는 데 수천 달러가 들 수 있습니다.

자녀에게 재산을 양도할 때 세금이 부과될 수 있는 단점

양도소득세는 일반적으로 지불한 것보다 가치가 더 높은 자산을 매각할 때 부과됩니다. 그러나 개인은 일반적으로 판매 전 5년 중 2년 동안 주 거주지로 주택을 점유한 경우 주 거주지를 판매할 때 최대 $250,000의 양도소득세를 면제받을 수 있습니다. 커플은 일반적으로 최대 $500,000까지 면제받을 수 있습니다. 따라서 주택 가치가 상승하면 판매할 때 양도소득세를 내지 않아도 됩니다. 귀하가 귀하의 집을 귀하의 자녀에게 제공하고 자녀가 그곳에 주 거주지로 거주하지 않는 경우 판매 시 이 면제를 받을 자격이 없습니다. 그들은 증가된 가치에 대해 양도소득세를 납부해야 합니다. 적절한 계획은 이러한 결과를 최소화하거나 제거하는 데 도움이 될 수 있습니다.

또한 중요한 것은 귀하가 귀하의 집에 대한 특정 소유권을 보유하는 경우(예:종신 유산 또는 취소 불가능한 신탁을 통해) 귀하가 사망할 때 해당 주택의 세금 기준은 사망 시 공정한 시장 가치가 됩니다. 이것은 기본 규칙으로 알려져 있으며 자녀가 집을 팔 때가 되었을 때 중요합니다. 이 규칙은 귀하가 사망한 후 집을 판매할 때 귀하의 자녀가 지불해야 하는 양도소득세를 제거합니다.

말할 필요도 없이 집을 버릴지 말지를 결정하기 전에 고려해야 할 사항이 많이 있습니다. Medicaid에 대한 세금 문제와 복잡한 시기 규칙으로 인해 집을 양도하기가 까다로울 수 있지만 신중하게 생각하고 계획하면 목표를 달성하는 데 도움이 되는 전략이 있습니다.

집을 가족에게 양도해야합니까? 규칙은 주마다 다를 수 있으므로 결정하기 전에 지역 변호사나 부동산 계획 전문가와 상의하는 것이 좋습니다. 그렇게 하면 가장 소중한 자산을 가능한 한 최선의 방법으로 후세에 물려주고 불쾌한 결과를 피할 수 있습니다.