올해 초부터 우리는 2020년을 설명하는 모든 종류의 방법을 들었습니다. 흥미롭고, 이상하고, 전례가 없는 것 등입니다. 전 세계적으로 피해를 주고 좌절감을 주는 한 해였습니다. 그러나 올해는 했습니다 더 많은 사람들이 Roth IRA를 은퇴 저축 전략의 일부로 고려할 수 있는 기회를 제공하는 등 특정 투자자들이 미래를 위해 다르게 저축하고 투자할 수 있는 몇 가지 기회를 제시했습니다. 이 글은 특정 상황에 따라 사용할 수 있는 몇 가지 옵션에 대해 생각하게 하는 것을 목표로 합니다.
시작하기 전에 Roth IRA(Individual Retirement Account)는 개인이 세후 기여하는 퇴직 계좌입니다. 돈. 이러한 저축을 세금 없이 늘릴 수 있다는 이점이 있습니다. 인출할 때 세금도 면제됩니다.
면세 처리에 대한 몇 가지 다른 예외와 함께 언제 인출할 수 있는지에 대한 규칙이 있지만 이러한 세부 사항은 이 기사의 초점이 아닙니다. 제 초점은 2020년이 Roth IRA를 개설하기에 적절한 시기인지 판단할 때 고려해야 할 몇 가지 요소를 설정하는 것입니다.
다음은 몇 가지 잠재적인 시나리오입니다.
이것은 일시적인 상황일 수 있으며, 새해가 되면서 상황이 더 "정상"이 될 것으로 기대합니다. 아이디어는 다음과 같습니다. 아마도 전통적인 IRA를 사용하는 대신 올해 은퇴를 대비하여 Roth IRA에 자금을 지원하는 것을 고려해야 합니다. 기존 IRA를 사용하면 세금 신고서의 소득에서 기여금이 공제되어 나중에 인출할 때까지 해당 금액에 대한 소득세가 연기됩니다.
Roth를 사용하면 해당 연도의 근로 소득에 대해 과세됩니다. 귀하가 하는 기부금은 세후입니다. 올해 소득이 크게 감소하고 더 낮은 세율 범위에 속하게 된다면 더 높은 세율에 직면할 수 있는 해로 미루는 것보다 지금 세금을 납부하는 것이 유리할 수 있습니다.
저축한 사람은 현재 직장에서 은퇴 플랜에 가입되어 있는 경우 이러한 상황에 처할 수 있습니다. 이 경우 소득이 일정 수준 이상이면 공제액이 감액되거나 없어질 수 있습니다. 이 경우 Roth IRA에 대한 기부금의 전체 또는 일부를 재특성화하는 것을 고려해야 합니다. 그러나 전통적인 IRA에서 Roth IRA로 재특성화하려면 규칙에 세심한 주의가 필요합니다. 앞으로 진행하기 전에 고문이나 세무 대리인과 이에 대해 논의하는 것이 좋습니다. 이러한 유형의 거래를 선택하면 취소할 수 없습니다.
그렇다면 Roth IRA를 고려하십시오. Roth에 직접 기부하는 데는 소득 한도가 있으며 소득이 자격을 상실하지 않는지 확인하고 싶을 것입니다. 소득 한도를 초과한 경우 백도어 Roth 기부라고 하는 방법이 있습니다. 백도어 Roth IRA 기부에서 세후 돈을 기존 IRA에 예치한 다음 즉시 기존 IRA를 Roth로 변환합니다. 그러나 다른 기존 IRA 또는 롤오버 IRA가 있는지 여부를 고려하십시오. 이는 백도어 기부 결정에 고려되어야 하는 과세 소득을 창출할 수 있습니다. 백도어 Roth 기부를 추구하는 것은 일반적으로 전통적인 IRA에 돈이 거의 또는 전혀 없는 경우에 효과적입니다.
많은 경우에 이러한 손실은 사업체 소유 또는 손실을 입은 특정 유형의 투자로 인해 발생하며, 일반적으로 있는 것보다 더 낮은 세금 범위에 들어갈 수 있습니다. 이를 기존 자본과 혼동하지 않도록 하십시오. 유가 증권의 이익 또는 손실. 자신이 이러한 입장에 있다면 다음과 같이 자문해 보십시오. 저에게 세금 유예 퇴직 계좌가 있습니까? 앞으로 세금을 내야 하는 대신 지금 그 돈의 일부를 Roth로 옮겨야 합니까?
올해 초 CARES 법은 2020년에 세금 이연 계좌에서 최소 분배금을 요구하는 것을 면제했습니다. 결과적으로 귀하는 IRA에서 분배금을 받지 않기로 선택했을 수 있으며, 그로 인해 2020년에 과세 대상 소득이 낮아질 수 있습니다. 다음과 같은 경우 RMD를 받지 않았고 과세 소득이 훨씬 낮기 때문에 향후 몇 년 동안 예상 RMD 중 일부를 Roth로 전환하는 것이 합리적일 수 있습니다. 이 시나리오는 주로 일부 펀드를 전환한 후에도 더 낮은 세율을 유지할 수 있는 사람들에게 적용됩니다.
이 기사는 Roth IRA를 추구하기 전에 고려해야 할 요소에 대해 완전하지 않다는 점을 명심하는 것이 중요합니다. 당신이 하지 않을 수 있는 많은 이유가 있습니다. 이 시점에서 Roth IRA를 고려하고 싶습니다. 예를 들어, 미래에 소득세가 없는 주로 이사할 수 있습니다. 또는 대학에 재정 지원을 신청하기 때문에 소득을 더 낮게 유지해야 합니다. 또는 전환에는 세금이 부과되므로 현금으로 소득세를 납부할 돈이 없습니다.
그러나 2020년은 혼란스러운 해였습니다. 그리고 Roth IRA를 고려할 기회가 생겼을 수도 있습니다.