건강 상환 제도 또는 HRA는 면세 상환을 제공하는 일종의 건강 저축 계좌입니다(최대 적격 의료비에 대해 매년 고정 달러 금액). HRA는 고용주가 자금을 지원하고 관리합니다.

HRA는 건강 보험이 아니지만 비용 절감에 도움이 될 수 있습니다. 당신의 의료비에. HRA의 작동 방식과 이 기금을 사용할 수 있는 용도에 대해 자세히 알아보십시오.

건강 보험 상환 계약의 정의 및 예

건강 상환 약정(HRA)은 계정 기반 건강 플랜입니다. 고용주는 전통적인 그룹 건강 플랜 대신 직원에게 제안할 수 있습니다. 고용주는 이 계정에 자금을 추가합니다. 공동 보험 또는 코페이먼트와 같은 적격 의료 비용이 있는 경우 해당 비용은 HRA 기금이 고갈될 때까지 HRA에서 나옵니다.

• 대체 이름 :건강 환급 계좌, 개인 보장 HRA
• 약어 :HRA, ICHRA

HRA는 일종의 보험이 아닙니다. 고용주가 HRA를 제공하는 경우 참여하기 전에 Health Insurance Marketplace 또는 개인 플랜을 통해 개인 건강 보험 보장에 가입해야 합니다.

HRA를 통해 고용주는 계정을 자금, 소유 및 관리합니다. . 이것은 고용주가 다른 건강 저축 계좌(HSA)에 비해 계좌를 더 많이 통제할 수 있음을 의미합니다. 계정 관리자는 설정 방법에 대한 옵션도 제공합니다.

예를 들어, 일부 회사에서는 다음에서 사용하지 않은 자금을 이월할 수 있습니다. 1년 후, 다른 사람들은 그렇지 않습니다. 또한 고용주는 HRA에서 상환할 수 있는 의료 서비스 유형도 선택합니다. 즉, 한 회사의 건강 환급 계정과 다음 회사의 건강 보험 계정 간에 차이가 있음을 알 수 있습니다.

일반 HRA에는 연간 최소 또는 최대가 없으므로 고용주가 계정에 기부할 수 있는 금액에 대한 제한이 없습니다. 또한, 그 돈은 일시불로 한 번에 모두 들어가거나 고용주가 매달 기부할 수 있습니다.

"예외 혜택 HRA"는 치과 또는 안과 보험에 대한 상환을 허용하는 것과 같이 상환과 관련하여 보다 폭넓은 유연성을 제공하는 것입니다. 또한 직원이 사용하기 위해 건강 관리 플랜에 등록할 필요는 없지만 기여 금액은 연간 $1,800로 제한됩니다.

건강 보험 지급 방식은 어떻게 되나요?

HRA 자금 사용 규칙은 고용주마다 다릅니다. 고용주가 선택할 수 있는 다양한 디자인 옵션도 있습니다.

다음은 개별 보장 건강 상환 방식을 위한 4가지 공통 설계 구조입니다.

• HRA가 먼저 지불 :이러한 형태의 HRA를 사용하면 즉시 환급을 요청할 수 있습니다. 기금은 소진될 때까지 적격 서비스의 100%를 충당하는 데 사용할 수 있습니다.
• 먼저 지불 :이 유형의 HRA에는 공제액이 있습니다. 현금으로 특정 금액을 지불할 때까지 HRA 기금에서 상환을 요청할 수 없습니다.
• 분할 공제액 :분할 공제액으로 고용주는 HRA가 지불할 수 있는 의료비의 일정 비율을 선택합니다. 그런 다음 나머지를 지불합니다. 예를 들어 귀하는 25%를 지불하고 HRA는 나머지 75%를 지불할 수 있습니다. 50-50 분할은 또 다른 일반적인 HRA 옵션입니다.
• 먼저 지불한 다음 분할 :HRA에 분할 공제액이 있는 경우 HRA 공제액을 지불해야 합니다. 그런 다음 귀하가 의료비의 일정 비율을 지불하고 HRA가 나머지를 지불합니다.

HRA를 사용하기 전에 지불해야 하는 금액은 다음에 따라 다릅니다. 고용주가 선택한 구조. 따라서 그들의 결정은 귀하가 의료비를 지불하는 데에도 영향을 미칩니다.

다음은 비용을 지불해야 하는 경우 HRA가 작동하는 방식의 예입니다. 첫 번째. 다쳐서 병원에 가야 한다고 가정해 봅시다. 귀하의 의료비는 $5,000이지만 기존 건강 보험 플랜에는 $4,000 공제액이 있습니다. $2,000가 들어 있는 HRA가 있습니다. 그러나 고용주는 $500 공제액을 설정하여 귀하가 자금에 액세스할 수 있기 전에 지불해야 합니다.

즉, 청구서의 처음 $500를 지불해야 HRA 공제액. 이 금액은 기존 건강 보험 공제액에도 포함됩니다.

이 비용이 지불되면 HRA가 시작되고 $2,000를 모두 적용합니다. 귀하의 건강 관리 플랜의 공제액에 대해 그 지불로 이제 $4,000 건강 보험 공제액 중 $2,500를 커버했습니다(자금 $500 + HRA에서 $2,000).

건강 보험 공제액($4,000 - $2,500 =$1,500). 당신은 또한 주머니에서 그것을 지불해야합니다. 공제액이 충족되면 의료 플랜 보장이 시작됩니다.

4,000달러 전체 공제액을 현금으로 지불하는 대신 HRA가 없으면 총 $2,000(HRA 공제액의 초기 $500 및 나머지 $1,500)만 지불하면 됩니다. 결국 HRA를 사용하면 비용을 절약할 수 있습니다.

HRA 기금은 어떻게 사용합니까?

귀하의 HRA 기금에 액세스하는 방법도 회사마다 다릅니다. 그러나 고용주가 선택할 수 있는 세 가지 일반적인 방법이 있습니다.

• 직접 상환 :직접 상환을 사용하면 HRA에서 돈을 빼내기 위해 아무 것도 할 필요가 없습니다. 귀하의 의료 제공자에게 직접 전달됩니다.
• 직불카드 :일부 HRA는 적격 의료비를 지불하는 데 사용할 수 있는 체크카드와 연결되어 있습니다.
• 환불 요청 :먼저 의료비를 지불한 다음 HRA에 상환을 요청합니다.

회사의 HRA 규칙을 주의 깊게 검토하여 필요할 때 자금에 접근하는 방법을 확인하십시오.

건강 보험 급여는 무엇을 보장합니까?

귀하의 HRA의 특정 조건은 귀하가 선택한 옵션에 따라 다를 수 있습니다. 고용주가 선택한 경우 일반적으로 다음을 포함한 의료비를 충당하는 데 사용할 수 있습니다.

• 공동보험
• 코페이먼트
• 의료 플랜 공제액
• 의료 보험료

예외 혜택 HRA는 다음과 같은 의료 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다. 다음과 같이:

• 시력 범위
• 치과 보험
• 공동보험
• 코페이먼트
• 단기, 기간이 제한된 보험
• 1차 건강 보험이 적용되지 않는 의료 비용

많은 의료비를 보장하지만, 자세한 내용을 확인하는 것이 중요합니다. 당신의 계획. 예를 들어, 일부 HRA는 기금을 코페이먼트에 사용하는 것을 허용하지 않습니다.

HRA 대 FSA

의료비 환급 제도가 유일한 유형의 건강 저축 계좌는 아닙니다. 유연한 지출 계정(FSA)도 인기가 있습니다. 다음은 몇 가지 차이점입니다.

HRA FSA 자격 고용주가 HRA를 제공하고 건강 보험 적용 범위가 있는 모든 사람(예외 혜택 HRA에는 건강 보험 보장이 필요하지 않음) 고용주가 후원하는 건강 보험 플랜을 가지고 있는 사람 고용주도 FSA 계정 소유자를 제공하는 사람 고용주 고용주최대 기여금 최대치 없음(일반 HRA),
연간 $1,800(수혜금 HRA 제외)연간 $2,750사용하지 않은 자금 이월 고용주에 따라 다를 수 있지만 고용주가 선택해야 합니다.

HRA와 FSA의 가장 큰 차이점은 통제의 정도입니다. 귀하의 고용주가 계정에 대해 가지고 있습니다. FSA를 사용하면 계정을 소유하고 급여에서 세전 달러로 계정에 돈을 추가할 수 있습니다. 고용주도 귀하를 대신하여 기부할 수 있지만 최대 기부금은 연간 $2,750입니다. HRA를 사용하는 경우 계정은 고용주에게 속하며 귀하는 이에 기여할 수 없습니다.

귀하의 고용주가 회사의 HRA 계획에 대한 모든 세부사항을 선택하기 때문에 작동 방식을 이해했는지 확인하기 위해 문서를 읽는 것이 중요합니다. 플랜 연도가 시작되기 90일 전에 공개 등록 기간 동안 등록할 수 있는 충분한 시간을 제공하는 상세한 서신을 받게 됩니다.

마감시간을 놓치신 분들은 다음 오픈때 신청하시면 됩니다. 등록. 자격을 갖춘 인생 사건(예:결혼 또는 출산)을 경험하거나 처음 회사에 입사한 경우에만 이 창 밖에서 가입할 수 있습니다.

주요 요약

• 의료 상환 약정(HRA)은 의료비의 일부를 지불하는 데 도움이 될 수 있는 고용주 소유의 건강 저축 계좌입니다.
• 귀하의 고용주는 HRA의 구성 방식, 기여 금액, 적격한 의료 비용 유형을 포함하여 HRA가 설정 및 관리되는 방식에 대한 많은 통제권을 가집니다.
• 고용주가 선택한 옵션에 따라 HRA 기금에 접근하는 다양한 방법이 있습니다.
• 디자인을 이해하고 사용 방법을 알기 위해서는 HRA의 세부 사항을 읽는 것이 중요합니다.