2021년 초에 DFAS(Defense Finance and Accounting Service) 시스템이 변경되어 일부 TSP(Thrift Savings Plan) 참가자가 기부 한도를 초과할 수 있었습니다.

일반적으로 DFAS는 수동 프로세스를 통해 초과 기부금을 자동으로 반환합니다. 다가오는 시스템 변경은 이 프로세스를 자동화할 것입니다. DFAS ¹ 에 따르면 2021년 4분기에 시작될 예정입니다. .

그러나 이러한 업데이트가 설치되기 전에 실수로 과잉 기여했을 수 있습니다.

TSP에 과도하게 기여하면 어떻게 되나요? ?

실수로 은퇴 계좌에 과도하게 기여한 경우 IRS는 초과 자금이 귀하의 계좌에 남아 있는 연도에 대해 6%의 벌금을 부과합니다.

명확한 정보를 얻으려면 다음을 수행하십시오.

• myPay ² 에서 가장 최근의 휴가 및 소득 명세서를 확인하세요. <갑> 올해 지금까지 TSP에 얼마나 투자했는지 확인하십시오.
  • 2021년에는 50세 미만인 경우 해당 금액이 $19,500를 초과해서는 안 됩니다. 50세 이상인 경우 "추적" 기여금으로 $6,500를 추가로 기부할 수 있으며 연간 총 한도는 $26,000입니다. IRS는 매년 이러한 한도를 변경할 수 있으며 일반적으로 인플레이션에 따라 인상합니다.
• TSP에 과도하게 기여하지 않았지만 기여 한도가 적용되는 다른 퇴직 계좌(a 401(k), 403(b), 457 또는 SARSEP)에 추가했다면 총 IRS 한도 미만인지 확인하기 위한 기부금
• 전체 기여 한도를 초과하여 환불을 원하는 경우 환불을 받을 계정을 선택하세요.

3월 15일까지 TSP에 기부금 환불을 요청해야 합니다. 지역 재무 사무소를 방문하여 상황을 논의하고 DFAS에 사례 관리 시스템(CMS) 사례를 제출해야 하는지 여부를 결정할 수 있습니다.

다른 퇴직 계획에서 기여금 환불을 요청하려는 경우 해당 계획 관리자에게 문의하십시오. 그들의 연락처 정보는 일반적으로 계획 명세서나 온라인에서 찾을 수 있습니다.

새 변경사항으로 TSP "Spillover" 및 환불 자동화

올해 DFAS는 추가 기여금을 별도로 선택해야 하는 필요성을 없애기 위해 "스필오버" 방식도 구현했습니다.

50세 이상인 경우 2021년 첫 급여 기간이 시작된 새로운 파급 방식은 초과 기여금을 $6,500 "추적"에 적용해야 합니다.

스필오버 방식은 서류 작업을 없애줍니다. 기부자는 추가 기부 선택을 작성하거나 전자 급여 시스템을 통해 추가 기부를 선택할 필요가 없습니다. ³ .

50세 미만의 경우 2021년 4분기부터 초과 TSP 기여금이 자동으로 환불됩니다. 한도에 도달하면 급여에서 더 이상 공제되지 않습니다.

계획 참가자는 기부금을 모니터링하고 추적하여 IRS에서 부과한 한도를 초과하지 않도록 할 수 있습니다.