당신이 죽은 후에 당신이 소유한 모든 것이 어떻게 될 것인지에 대해 말하고 싶습니까? 가족이 자산을 놓고 다투는 것을 막고 싶습니까? 그렇다면 재산 계획이 필요합니다. 얼마든지 얼마든지 가지고 있습니다. 유산 계획은 또한 귀하가 살아 있는 동안 법적으로 무능력하게 된 경우 귀하의 건강과 재정에 대한 결정을 누가 내릴 것인지 결정할 수 있습니다.
이 유산 계획 기본 개요는 유산 계획의 중요성과 종합 유산 계획의 핵심 구성 요소에 대해 설명합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
우리 대부분은 예상치 못한 일이 발생할 경우를 대비하여 계획이 필요하다는 것을 알고 있지만 유산 계획 과정에 무엇이 관련되어 있는지 모를 수도 있습니다. 해당 계획을 작성하기 위해 무엇을 해야 하는지 확실하지 않은 경우 이 문서가 시작하는 데 도움이 될 수 있습니다. 또한 재정 전문가와 상담하면 유산 계획 과정에서 발생할 수 있는 특정 질문과 상황에 도움이 될 수 있습니다.
재산 계획이 중요한 이유
부동산 계획이란 무엇이며 왜 중요한가요? 부동산 계획은 귀하가 사망한 후 귀하의 자산에 어떤 일이 일어나기를 원하는지를 서면으로 작성하는 것입니다. 또한 자신이 스스로 결정할 수 없는 경우 평생 동안 누가 중요한 의료 및 재정적 결정을 내리고 싶은지 문서화합니다.
부동산 계획에는 무엇이 포함됩니까? 사람마다 다릅니다. 아파트를 임대하고 자녀가 없는 독신자는 두 채의 집을 소유하고 두 결혼에서 자녀가 있는 재혼한 사람보다 간단한 유산 계획을 가질 가능성이 높습니다. 결과적으로 각각에 대한 유산 계획 프로세스가 크게 다를 수 있습니다. 하지만 그 과정을 거치는 것도 각자에게 중요할 수 있습니다.
공식적인 계획을 만들고 법적으로 유효한 문서로 시행할 수 있는지 확인한다는 것은 자산과 개인에게 어떤 일이 일어날지 선택할 수 있다는 것을 의미합니다. 또한 가족이 귀하의 의견 없이 이러한 결정을 내려야 할 경우 겪게 될 고통을 크게 줄일 수 있습니다.
앨라배마주 헌츠빌에 소재한 독립적인 등록 투자 자문 회사인 Bridgeworth, LLC의 공인 재무설계사(Certified Financial Planner™) 전문가인 J. Stephen Gunter II는 부동산 계획이 "남겨진 사람들을 돌볼 수 있도록 하기 위해" 중요하다고 말했습니다. . “우리는 우리 자신을 위해 부동산 계획을 하는 것이 아니라 사랑하는 사람들을 위해 하는 것입니다. 우리는 우리가 관심을 갖고 있는 사람과 조직을 위해 이 일을 하고 있으며, 우리가 떠난 후에도 지원을 받고 관심을 갖고 있다는 사실을 알고 싶습니다.”
할 수 있는 동안 이러한 결정을 내리지 않으면 사망하거나 법적으로 무능력하게 된 경우 이를 결정하기 위한 법률 시스템이 존재합니다. 예를 들어, 주 유언장법은 누가 귀하의 자산을 받는지 결정할 것입니다. 귀하가 무능력한 경우 법원은 귀하의 재정을 관리할 후견인을 지정할 수 있습니다. 주법은 사고 후 의식이 없는 경우 배우자에게 의료 결정을 내릴 권한을 부여할 수 있습니다.
부동산 계획이 부족할 때 대비책을 마련해 두는 것이 좋습니다. 그러나 이러한 광범위한 법률은 개별 상황을 고려하지 않으므로 귀하의 신념, 귀하의 희망 또는 가족의 필요에 적합하지 않을 수 있습니다.
금융 계좌 및 생명 보험에 대한 수혜자 지정
부동산 계획의 일부 측면은 간단합니다. 당신은 아마도 당좌예금을 가지고 있을 것입니다. 당신은 죽고 나면 누구에게 잔액을 물려주고 싶습니까? 당신은 당신의 의지로 그것을 철자 할 수 있지만 더 쉬운 방법이 있습니다. 사망 지정 시 송금이라는 양식을 은행에 요청할 수 있습니다.
이 양식을 작성할 때 이름, 생년월일 및 사망 시 계정 잔액을 받고 싶은 사람과의 관계를 기록합니다. 최소한 한 명의 수혜자를 지정해야 합니다. 더 좋은 점은 우발적 수혜자를 지정해야 한다는 것입니다. 첫 번째 선택이 귀하보다 먼저 선택되었을 경우 귀하의 계정을 상속받을 예비 사람입니다. 또한 한 명 이상의 수혜자를 지정하고 각 사람이 받아야 하는 계정 잔액의 비율을 선택할 수 있습니다.
저축, 중개 또는 퇴직 계좌와 같은 다른 계좌가 있는 경우 해당 계좌에 대해서도 사망 시 이체 지정을 추가해야 합니다.
생명보험 상품이 있나요? 그렇다면 누가 수혜자로 지명했는지 확인하십시오. 처음 보험을 들었을 때 보험 회사는 기본 수혜자와 조건부 수혜자를 지정하도록 요청했습니다. 그 이후로 귀하의 상황이 변경되었을 수 있으며 다른 수혜자를 지명하는 것을 선호할 수 있습니다.
예를 들어, 이혼했고 전 배우자가 여전히 생명 보험의 수혜자로 지명되어 있다면 수혜자를 자녀, 새 배우자 또는 신탁으로 변경하고 싶을 것입니다. 또 다른 예로, 부모가 된 후 자신을 위해 생명 보험에 가입하고 첫 아이를 수혜자로 지정했을 수 있습니다. 그러나 두 번째 자녀가 사진을 입력한 후 포함하도록 정책을 업데이트하지 않았을 수 있습니다. 미성년 자녀가 있는 경우 유언장에서 만든 유언장을 보험 수혜자로 지정하는 것에 대해 변호사와 상의해야 합니다.
의지
대부분의 사람들은 죽음에 대한 계획을 생각할 때 유언장을 생각합니다. 유언장은 자산을 받고 싶은 사람과 자녀가 있는 경우 후견인이 되고 싶은 사람을 명시한 문서입니다. 또한 유산 집행자라는 역할인 귀하의 소원을 이행해야 하는 사람도 명시되어 있습니다.
유언장은 일반적으로 설정하고 합법화하는 데 간단하고 저렴합니다. 요구 사항은 주마다 다르지만 많은 주에서 면허가 있는 변호사와 함께 일하고 서명하고 날짜를 기입할 때 증인이 참석하기를 원할 것입니다. 이 증인들은 당신이 무엇을 하고 있는지 알고 있었고 당신이 유언장에 서명할 때 아무도 당신을 압박하지 않았다는 것을 증명할 수 있어야 합니다.
다음은 유효한 유언장이 있는 경우 사망 후 어떻게 되는지입니다. 귀하의 유산 집행자가 귀하의 유언장을 법원에 제출할 것입니다. 자산이 특정 임계값(주에 따라 다름)을 초과하면 자산이 검인 절차를 거칩니다.
유언 검인은 유언장의 유효성을 확인하고, 고인의 채권자에게 상환하고, 고인의 세금을 납부하고, 유언장에 명시된 대로 나머지 자산을 상속인에게 분배하는 법원 감독 절차입니다. 유언장 없이 사망한 경우에도 유언 검인이 자산을 분배하는 데 사용되지만, 이 경우 주법에 따라 누가 귀하의 나머지 자산을 수령할지 결정됩니다. 많은 사람들은 절차가 느리고 비용이 많이 들기 때문에 검인을 피하기 위해 업무를 정리합니다.
검인은 수혜자 지정을 완료하는 것이 중요한 이유 중 하나입니다. 이러한 간단한 양식을 사용하면 귀하의 사망 후 수혜자가 특정 자산을 거의 지체 없이 받을 수 있으며 법원 수수료가 그 가치를 감소시키지 않습니다. 그러나 두 사람이 동의하지 않을 경우 수혜자 지정이 유언장보다 우선한다는 점을 아는 것이 중요합니다.
마지막으로 사망하고 유언장이 법원에 제출되면 공개 기록이 됩니다. 많은 사람들이 자신의 일을 공개하고 싶어하지 않습니다. 다행히 자산을 분배하고 검인을 피할 수 있는 사적인 방법이 있습니다. 살아있는 신탁을 설정하는 것입니다.
리빙 트러스트
신탁을 만들고 집과 같은 자산을 그 안에 넣으면 해당 자산은 신탁의 법적 재산이 됩니다. 결과적으로 귀하가 사망할 때 해당 자산은 검인 법원 절차를 거칠 필요가 없습니다. 대신, 귀하의 신탁의 후임 수탁자가 귀하의 희망에 따라 그 안의 자산을 분배합니다. 이 절차는 빠르고 저렴하며 비공개로 진행되지만 유산을 정산하는 데 회계사와 변호사 비용이 남아 있고 절차가 몇 개월이 걸릴 수도 있습니다.
살아있는 신탁은 평생 동안 변경하거나 해산할 수 있기 때문에 "취소 가능한 신탁" 또는 "취소 가능한 살아있는 신탁"이라고도 합니다. 예를 들어 신탁 자산을 매각하거나 제거하고, 새 자산을 추가하고, 수혜자를 변경할 수 있습니다.
유언 검인을 피하는 것 외에도 유산 계획에서 살아있는 신탁을 만들어야 하는 다른 이유가 있습니다. 자산을 신탁에 맡기면 귀하가 살아 있는 동안 자산을 관리할 수 없는 경우 후임 관리인을 지명하여 자산을 관리할 수 있습니다. 의지로 이룰 수 없습니다. 그러나 미성년 자녀가 있는 경우에도 후견인의 이름을 지정하려면 유언장이 필요합니다. 또한 개인 소유물과 같이 신탁되지 않은 자산을 배포하려면 유언장도 필요합니다.
조지아주 마리에타에 있는 Farrell 법률 사무소의 부동산 계획 변호사인 John P. Farrell은 “재산 계획의 중요성을 집으로 가져오기 위해 저는 자녀가 있는 고객에게 지역 검인 판사를 만난 적이 있는지 자주 묻습니다. "당연히 안 된다고 하고, 유언장으로 후견인을 지명하지 않으면 지방검찰 판사가 아이를 키울 사람을 결정한다는 것을 상기시켜줍니다."
재정 및 의료에 대한 영구 위임장
미시간주 마운트 클레멘스에 있는 Simasko Law의 선임 법률 변호사인 Patrick M. Simasko는 “유언은 당신이 세상을 떠났을 때 훌륭하지만 당신이 떠나기 전에 누군가가 당신의 의료 결정이나 재정적 결정을 내리는 것을 허용하지 않을 것입니다.”라고 말했습니다. Thomas M. Cooley Law School의 겸임교수. 이를 위해서는 "별도의 의료 위임장과 재정 위임장이 필요합니다."
재정 위임장은 귀하가 살아 있는 동안 재정적 결정을 내릴 수 없는 경우 누군가가 재정적 결정을 내릴 수 있도록 합니다. 예를 들어, 당신이 혼수상태로 병원에 있다면 이 사람이 당신의 돈으로 당신을 대신해 선물을 주고 모기지, 재산세 및 기타 청구서를 지불할 수 있습니다.
극도의 주의를 기울여 이 책임을 위임하는 것이 중요합니다. 재정 위임장을 가진 사람은 법적으로 귀하에게 가장 유익하고 자신에게 이익이 되지 않는 재정 결정을 내려야 하지만 법이 사람들이 비윤리적인 결정을 내리는 것을 항상 막지는 않습니다. 또한 이 문서는 오래될 수 있으므로 3-5년마다 업데이트하는 것이 중요합니다.
건강 관리 위임장은 귀하가 신체적 또는 정신적으로 스스로 결정을 내릴 수 없는 경우 귀하가 선택한 사람이 귀하를 대신하여 의료 결정을 내릴 수 있도록 권한을 부여합니다. 다른 결정을 내려야 하는 압박을 받을 때에도 당신의 바람을 이행할 수 있는 강한 사람을 대리인으로 선택하는 것이 중요합니다.
위임장은 즉시 효력을 발생하지 않아도 됩니다. 일반적으로 특정 조건이 충족되는 경우에만 효력을 발생하는 유산 계획 전략의 일부로 설정됩니다.
생존 유언장
생존 유언장 또는 사전 의료 지시서에는 연명의료 치료에 대한 귀하의 희망 사항이 명시되어 있습니다(이러한 치료를 받지 않기를 원하는 귀하의 희망 사항 포함). 예를 들어, 이 문서를 사용하여 스스로 숨을 쉴 수 없는 경우 인공 호흡기를 착용하고 싶은지 여부를 명시할 수 있습니다.
담당 의사와 의료 위임장은 완성된 문서의 사본을 받아야 합니다. 사전 의료 지시서는 온라인에서 무료로 제공됩니다. 이러한 표준 양식이 귀하의 모든 요구 사항을 포함하지 않는 경우 추가 정보로 이 표준 양식을 보완할 수 있습니다. 문서에 서명할 때 증인 또는 공증을 받는 적절한 절차를 따르는 것이 중요하므로 귀하의 희망이 존중될 수 있습니다.
이러한 유형의 문서를 준비하면 가족 구성원이 귀하가 원하는 것이 무엇인지 모른 채 유산 계획에 대해 고뇌에 찬 결정을 내릴 필요가 없습니다. 또한 이 문서는 오래될 수 있으므로 3-5년마다 업데이트하는 것이 중요합니다.
결론
유산 계획에 대한 주요 문서가 준비되면 매년 또는 출생, 사망, 결혼 또는 이혼과 같은 가족에 중대한 변화가 발생할 때마다 이를 검토하는 것이 중요합니다. 예를 들어 자녀가 있으면 특정 자산을 상속받고 싶은 사람이 바뀔 수 있습니다.
또한 생명 보험이 유산 계획에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 고려할 수 있습니다. 생명 보험은 일반적으로 생존한 가족을 부양하는 방법으로 생각되지만 그 이상도 될 수 있습니다. 생명 보험 수익은 미래의 유산세를 납부하고 보험 계약자의 부채를 해결하는 데 도움이 될 수 있습니다. (자세히 알아보기: 생명보험 개요)
귀하의 유언장, 의료 지시서 및 지시 사항이 포함된 위임장 사본을 계정 및 자산 목록과 함께 안전한 장소에 보관하십시오. 가족이나 유언 집행자로 지명한 사람 등 믿을 수 있는 사람이 어디에서 찾아야 하는지 알아야 합니다.
특히 자산이나 가족 상황이 단순하지 않은 경우 이러한 모든 작업을 처리하는 것이 압도적으로 느껴질 수 있습니다. 한 번에 하나씩 달성하기 위해 작은 단계로 나누거나 프로세스를 돕기 위해 부동산 계획 변호사 또는 재정 전문가와 상담하면 더 쉽게 관리할 수 있습니다. 그러나 결국 사랑하는 사람이 유산 계획을 세우는 것이 중요합니다.