아이들을 위한 Roth IRA를 여는 것은 생각보다 쉽습니다. 여러 중개 회사와 은행에서 개설할 수 있습니다. 그리고 자녀를 대신하여 투자를 관리할 수 있습니다. 이 기사에서는 자녀를 위해 Roth IRA를 개설할 때의 이점과 절차를 시작하는 방법을 살펴보겠습니다. 이 계정을 관리하기 위한 실제 지침이 필요하면 무료 재정 고문 매칭 도구를 확인하여 해당 지역의 전문가와 연결하십시오.
어린이를 위한 Roth IRA는 귀하의 이름으로 된 IRA와 유사하게 작동합니다. 그러나 계정을 완전히 제어하고 투자를 관리할 수 있습니다. 자녀가 18세 미만인 경우 귀하가 계정 관리인으로 활동할 수 있습니다.
그러나 자녀는 여전히 저축을 장려할 수 있는 몇 가지 혜택을 받습니다. 예를 들어, 자녀의 돈은 계좌에 계속 투자되어 있는 한 세금이 면제됩니다. 또한 자녀가 59.5세가 되면 페널티 없이 인출할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 귀하의 자녀는 결과 없이 언제든지 기부금을 철회할 수 있습니다.
자녀의 이름으로 Roth IRA를 개설하면 계정은 귀하가 직접 개설하는 것과 약간 다르게 작동합니다. 예를 들어, 18세 미만 계정 소유자의 연간 기여 한도는 $6,000 또는 근로 소득 총액 중 적은 금액입니다.
그렇다면 근로소득이란 정확히 무엇일까요? W-2 직업에서 탁아 또는 개 산책에 이르기까지 자녀가 할 수 있는 거의 모든 것을 다룹니다. 그러나 자녀가 Roth IRA에 기부하는 금액은 자녀가 한 해 동안 지출한 금액을 초과할 수 없습니다. 따라서 귀하의 자녀가 2019년에 1,000달러의 산책 개를 만들었다면 자녀가 기부할 수 있는 최대 금액은 1,000달러입니다.
물론 자녀의 계좌에 자신의 돈을 언제든지 기부할 수 있습니다. 그러나 세금 목적상 이는 증여로 간주됩니다. 따라서 2019년에 자녀의 Roth IRA에 $15,000 이상을 기부했다면 증여세 신고서를 제출해야 할 수 있습니다. 그렇다고 해서 반드시 증여세를 내야 하는 것은 아닙니다.
최근 세법은 평생 증여세 면제를 1,140만 달러로 변경했습니다. 증여세를 내기 전에 다른 사람에게 증여할 수 있는 금액입니다.
Roth IRA는 자녀에게 저축과 투자의 가치를 가르치는 동시에 여러 가지 세금 혜택을 제공할 수 있습니다. 예를 들어, 자녀는 자신의 투자가 세금 없이 성장하는 것을 볼 수 있습니다. 이것은 은퇴를 위한 저축의 가치에 대한 조기 관심을 조장할 수 있습니다.
또한, 귀하의 자녀는 분배금에 대해 벌금이나 소득세를 내지 않고도 비상시 기부금을 인출할 수 있습니다.
그러나 투자 소득에 대한 세금 면제를 인출하려면 계좌 소유자가 59.5세 이상이어야 합니다. 또한 적격 인출을 하려면 계좌가 최소 5년 동안 개설되어 있어야 합니다.
자녀가 59.5세가 되면 Roth IRA가 개설된 지 5년 이상이면 벌금과 면세 인출을 할 수 있습니다. 그러나 IRS는 몇 가지 예외를 둡니다.
예를 들어, 귀하의 아들이나 딸은 그 돈을 주택 구입에 사용하는 경우 세금 부과 없이 계정에서 최대 $10,000 상당의 투자 수입을 인출할 수 있습니다. 따라서 자녀가 둥지를 떠날 때 Roth IRA를 통해 계약금을 지불하거나 모기지론을 상환할 수 있습니다.
귀하의 자녀는 또한 적격 교육비를 충당하기 위해 계좌에서 세금 없이 돈을 인출할 수 있습니다. 여기에는 수업료, 필수 대학 등록금, 수업 등록에 필요한 책 등이 포함됩니다. 이 경우 자녀는 조기 인출에 대해 10%의 벌금을 물지 않지만 인출에 대해 일반 소득세를 납부해야 할 수 있습니다.
더 나은 솔루션은 529 대학 저축 계획을 여는 것일 수 있습니다. 이는 퇴직 계획과 매우 유사하게 작동합니다. 귀하의 투자는 세금 없이 증가하고 귀하의 자녀는 이 돈을 적격 교육비로 사용할 수 있습니다.
자녀의 이름으로 Roth IRA를 개설할 수 있는지 은행에 문의할 수 있습니다. Fidelity 및 Charles Schwab과 같은 대규모 투자 관리 회사도 어린이를 위한 Roth IRA를 제공합니다. 그리고 하나를 열면 여러 투자 옵션이 있습니다. 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 등으로 자녀를 위한 투자 포트폴리오를 구축할 수 있습니다. 또는 목표일 펀드에 투자할 수 있습니다.
이것은 자녀가 가장 돈이 필요할 때 은퇴가 가까워짐에 따라 위험을 덜 감수하도록 자산 배분을 자동으로 전환하는 전문적으로 관리되는 펀드입니다.
전반적으로 자녀를 위해 Roth IRA를 개설하는 과정은 약 15분이 소요됩니다. 온라인으로 설정할 수도 있습니다. 계정에 자금을 지원하려면 사회 보장 번호와 은행 정보만 있으면 됩니다. 그러나 대부분의 중개 회사는 최소 투자를 요구하지 않습니다. 따라서 자녀가 원하는 만큼 저축을 시작할 수 있습니다.
자녀를 위해 Roth IRA를 개설하면 자녀가 가능한 한 빨리 은퇴 계획을 시작하도록 도울 수 있습니다. 또한 귀하의 자녀는 Roth IRA가 있는 성인이 받는 모든 혜택을 받게 됩니다. 여기에는 투자에 대한 면세 성장과 은퇴 시 면세 인출이 포함됩니다.
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